MSI cooperativas · instrucciones generales — Manual del Sistema de Información — Cooperativas de Ahorro y Crédito (Instrucciones generales)

MANUAL DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO El presente manual contiene las instrucciones a las que deben atenerse las Cooperativas de Ahorro y Crédito fiscalizadas por la Comisión, para la preparación y el envío de la información que se solicita en forma periódica o permanente a través de archivos o formularios. Este manual se mantiene actualizado por la vía del reemplazo de hojas y las modificaciones a sus instrucciones serán realizadas mediante Circulares o Normas de Carácter General, según sea el caso, o bien por medio de Oficios Circulares cuando se trate de ajustes de orden técnico.

ESTRUCTURA DEL MANUAL MSI CACs Estructura del Manual Hoja 1 INSTRUCCIONES GENERALES CATÁLOGO DE ARCHIVOS DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN ARCHIVOS Sistema Contable Instrucciones generales Sistema Instituciones Instrucciones generales TABLAS FORMULARIOS

MSI CACs Instrucciones Generales Hoja 1 INSTRUCCIONES GENERALES La información a la que se refiere el presente manual deberá ser remitida a esta Comisión de acuerdo con las instrucciones establecidas en la Norma de Carácter General N°515. 1) TIPO DE INFORMACIÓN EXIGIDA EN EL MANUAL El presente manual contiene solamente las instrucciones acerca de la información estandarizada que debe enviarse en forma periódica o permanente. No incluye, en consecuencia, aquellos requerimientos de información esporádicos ni aquella que por su naturaleza no se entrega en archivos o formularios 2) APLICACIÓN DE LAS INSTRUCCIONES DEL MANUAL DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN PARA BANCOS. Para la preparación de los archivos que se remiten al Manual del Sistema de Información para bancos, se aplicarán las instrucciones de ese manual en todo lo que sea pertinente a las operaciones de las cooperativas. Las especificaciones técnicas para la preparación de los archivos en general, como asimismo las reglas para la utilización del RUT y de normas y razones sociales y el uso de tablas que se mencionan en instrucciones específicas de este Manual, son también las que están incluidas en el Manual del Sistema de Información para bancos. Las modalidades de entrega de los archivos con sus correspondientes carátulas de cuadratura y de los formularios en formato Excel, pueden ser consultadas oportunamente a esta Comisión. 3) PLAZOS PARA EL ENVÍO DE ARCHIVOS: DÍAS HÁBILES BANCARIOS Los plazos de envío establecidos en el presente manual se computarán y entenderán exclusivamente en días hábiles bancarios, excluyéndose para todos los efectos los sábados, domingos y feriados bancarios o legales que resulten aplicables, salvo que se indique expresamente lo contrario.

Hoja 1 CATÁLOGO DE ARCHIVOS DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN Las Cooperativas de Ahorro y Crédito que sean fiscalizadas por esta Comisión según lo dispuesto en el artículo 87 de la Ley General de Cooperativas, deberán enviar a esta Comisión los archivos que a continuación se detallan: 1) ARCHIVOS QUE DEBEN ENVIAR TODAS LAS COOPERATIVAS FISCALIZADAS: Código BC1 RC1 CC1 BC2 RC2 CC2 C53 C54 C56 C57 C58 C60 C61 I12 Nombre Envío Estado de situación financiera Mensual consolidado Estado de resultados consolidado Mensual Información complementaria Mensual consolidada Estado de situación financiera Mensual individual Estado de resultados individual Mensual Información complementaria Mensual individual Control de encaje en moneda chilena Mensual Patrimonio efectivo y activos Mensual ponderados Flujos asociados al calce de tasas de Mensual interés Flujos de operaciones según plazos Mensual residuales Relación de operaciones activas y Mensual pasivas en moneda chilena no reajustables Colocaciones, créditos contingentes, Mensual provisiones y castigos. Activos y provisiones por créditos de Mensual consumo Incidentes de ciberseguridad Mensual Plazo Instrucciones (días hábiles) contenidas en: 9 MSI CACs 9 MSI CACs 9 MSI CACs 9 MSI CACs 9 MSI CACs 9 MSI CACs 3 MSI CACs 9 MSI CACs 9 MSI CACs 9 MSI CACs 9 MSI CACs 14 MSI CACs 14 MSI CACs 10 MSI Bancos I80 Directivos, funcionarios y personas Bimestral relacionadas con ellos I82 Oficinas y personal Mensual I83 Registro de presidentes, consejeros, - (1) gerentes y ejecutivos principales I84 Cuotas de participación Mensual 3 MSI CACs 6 MSI CACs 3 MSI CACs 12 MSI CACs

Hoja 2 D03 Características de los deudores Mensual D04 Depósitos a plazo Mensual D10 Información de deudas artículo 14 Semanal LGB (2) Mensual D16 Garantías constituidas Trimestral D17 Personas con garantías constituidas Trimestral D50 Acreedores financieros Mensual P10 E04 Cuentas de depósito a la vista y a Mensual plazo. Reclamos de usuarios Mensual Formulario Resultado de evaluaciones y pro- Mensual M6 visiones por riesgo de crédito 7 MSI Bancos 10 MSI Bancos 3 MSI Bancos 10 MSI Bancos 10 MSI Bancos 10 MSI Bancos 9 MSI Bancos 7 MSI Bancos 9 MSI CACs (1): El archivo I83 debe remitirse cada vez que ocurra un cambio en los datos del último archivo enviado. (2): El archivo D10 se enviará de manera semanal con información referida a los viernes de cada semana y, además, con la información referida al último día de cada mes. 2) ARCHIVOS QUE DEBEN ENVIAR SÓLO LAS COOPERATIVAS QUE REALICEN LAS TRANSACCIONES DE QUE SE TRATA: Código C50 C51 C55 C59 C62 C63 C70 D51 D61 Nombre Envío Operaciones asociadas a los programas Fogape COVID-19, Reactivación y Chile Apoya Operaciones asociadas a postergaciones hipotecarias garantizadas por el FOGAPE Relación de operaciones activas y pasivas en moneda extranjera Control de encaje en moneda extranjera Activos y provisiones por créditos hipotecarios para vivienda (*) Activos y provisiones por operaciones de factoraje (*) Operaciones asociadas a los programas del FOGAES Créditos para el financiamiento de estudios superiores Tasas de interés diarias operaciones garantizadas por el programa FOGAPE Chile Apoya Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Trimestral Semanal Plazo Instrucciones (días hábiles) contenidas en: 5 MSI Bancos 5 MSI Bancos 9 MSI CACs 3 MSI CACs 14 MSI CACs 14 MSI CACs 5 MSI Bancos 15 MSI Bancos 2 MSI Bancos

Hoja 3 D62 E25 E26 E30 P36 P37 P38 Tasas de interés diarias operaciones garantizadas por el Fondo de Garantías Especiales (FOGAES) Balance detallado del estado de las solicitudes de financiamientos con garantía FOGAPE Chile Apoya Balance detallado del estado de las solicitudes de financiamientos con Fondo de Garantías Especiales (FOGAES) Acreencias bancarias sujetas a caducidad Estado de emisiones y colocaciones de bonos Tarjetas de débito y de cajeros automáticos Tarjetas de crédito Semanal Semanal Semanal Anual Mensual Mensual Mensual 2 MSI Bancos 2 MSI Bancos 2 MSI Bancos 10 (1) 9 9 9 MSI Bancos MSI Bancos MSI Bancos MSI Bancos P39 Tarjetas de crédito y débito. Mensual 9 MSI Bancos Utilización como medios de pago P72 Cuentas con provisión de fondos y Mensual 14 MSI Bancos tarjetas asociadas P73 Ingresos y Costos de emisión y Mensual y 20 MSI Bancos operación de tarjetas trimestral T01 Operaciones de crédito de dinero de Mensual 10 MSI Bancos personas naturales cursadas en el periodo por montos iguales o superiores a 50 UF restituidas en cuotas periódicas, asociadas al artículo 28 de la Ley N°14.908 (1): El archivo E30 debe remitirse el décimo día hábil bancario del mes de febrero de cada año.