MSI bancos · tablas — Manual del Sistema de Información — Bancos, Tablas

TABLAS DEL SISTEMA DE INFORMACION CATÁLOGO DE TABLAS TABLA

CONTENIDO 1 Monedas y unidades de cuenta. 2 Regiones. 9 Tipo de deuda. 10 Actividad económica. 11 Composición institucional. 13 Clasificación. 14 Tipo de créditos. 16 Tasas de interés. 21 Productos. 22 Tramos. 24 Tipo de captaciones. 25 Cláusulas de cobertura. 26 Tipos de garantía. 28 Abreviaturas en razones sociales. 29 Series de acciones. 32 Directores, apoderados generales y personas relacionadas con ellos. 33 Tipos de oficina bancaria. 34 Créditos de consumo y de vivienda. 35 Tipo de cliente. 36 Tipo de transacción en ATM. 39 Marca de tarjeta. 40 Bienes recibidos o adjudicados en pago. 42 Productos transfronterizos. 44 Tipo de operación transfronteriza. 45 Países y territorios. 46 Gravámenes sobre acciones. 49 Tipo de bien arrendado. 50 Tramos de plazos. 51 Organismos internacionales y gubernamentales. 52 Clasificación de la contraparte. 53 Tipo de oficina de la contraparte. 54 Tipos de posiciones. 56 Tramos de edades. 57 Tramos de saldos. 58 Tipo de subsidiaria. 59 Tramo de monto de la operación. 60 Destino del producto. 61 Tipo de operaciones activas. 62 Tipo de vinculación con instrumentos de fomento. 63 Regularidad de atención de oficinas. 64 Atención de divisiones de crédito especializadas. 65 Comunas. 66 Rubros. 67 Tramos de morosidad. 68 Familias de instrumentos financieros de deuda. 69 Tipo de tasas de interés de instrumentos financieros. 70 Tipo de operaciones por Internet. 71 Tipo de aval 72 Tipo de comité 73 Tipos de operaciones activas y pasivas 74 Tipos de reclamos 75 Vías de ingreso de reclamos y solicitudes de cierre de productos 76 Tipos de establecimientos 77 Causales de indisponibilidad de cajeros automáticos 78 Lista de productos para efectos de información de cierre 79 Origen de cierre de productos Carta Circular N° 2/2018 Catálogo de Tablas -Hoja 2 TABLA

CONTENIDO 80 Nivel de consolidación. 81 Tipos y montos para control de límites. 82 Bandas temporales. 83 Origen de flujos. 84 Vencimientos contractuales. 85 Tipos de contraparte. 86 Instrumentos de Captación. 87 Categorías de activos y flujos para la medición de las razones de liquidez (LCR y NSFR). 88 Ponderadores según categorías y bandas temporales de activos y flujos (para la medición de las razones de liquidez). 89 Tipos de activos y créditos contingentes. 90 Tipos de operaciones renegociadas. 91 Tipos de garantías. 92 Clasificación de riesgo para avales e instrumentos de renta fija. 93 Clasificación de riesgo de fondos de inversión. 94 Clasificación de riesgo de los títulos accionarios. 95 Tipo de vulnerabilidad 96 Tipo de amenaza 97 Tipo de activos de información 98 Tipo de canales, productos o servicios 99 Tipo de alertas 100 Tipo de plataforma involucrada 101 Naturaleza de las amenazas 102 Tipo de acción realizada 103 Tipos de personas relacionadas 104 Operaciones afectas a límites de crédito 105 Tipos de acreencias 106 Sub-factores del Índice de importancia sistémica 107 Capital base y tipo de ajustes regulatorios 108 Identificador plataformas financieras 109 Tipo de exposición afecta a riesgo de crédito 110 Contrapartes 111 Tipo de contrapartes, riesgo de crédito 112 Técnicas de mitigación 113 Colaterales 114 Exposiciones sujetas a riesgo general y específico de tasas de interés 115 Riesgo específico de tasa de interés 116 Banda temporal riesgo tasa de interés 117 Exposiciones sujetas a riesgo general y específico de cotizaciones bursátiles 118 Exposiciones sujetas a riesgo de materias primas 119 Materias primas 120 Exposiciones sujetas a riesgo de moneda extranjera 121 Nivel de categoría de Basilea y tipo de evento operacional 122 Actividades Económicas para programas del FOGAPE 123 Origen del flujo para determinar el RMLB 124 Bandas temporales para determinar el RMLB 125 Gastos asociados a las gestiones de cobranza de las recuperaciones de créditos 126 Tipo de obligación reportable 127 Fundamento de la solicitud de recorreción Tabla 1 Tabla 1: Monedas y unidades de cuenta. CÓDIGO MONEDA PAIS 000 (6) 001 036 004 005 006 999 048 129 051 139 013 127 137 135 072 132 096 097 023 024 102 136 128 113 082 143 138 026 134 142 Moneda funcional N/A Peso Argentina Dólar Australia Boliviano Bolivia Real Brasil Dólar Canadá Peso Chile Yuan China Popular Peso Colombia Corona Dinamarca Dirham Emiratos Árabes Unidos Dólar Estados Unidos Dólar Hong Kong Rupia India Dinar Iraq Yen Japón Nuevo Peso México Corona Noruega Dólar Nueva Zelanda Guaraní Paraguay Nuevo Sol Perú Libra Reino Unido Dólar Singapur Rand Sudáfrica Corona Suecia Franco Suiza Baht Tailandia Dólar Taiwán Peso Uruguay Bolivar Venezuela Euro U.E.M. 777 (6) 888 (6) 800 902 146 166 144 682 N/A N/A Otras ORO Corona Séquel Won Riyal Canasta de monedas de baja volatilidad. Monedas no incluidas en la 777. Otras monedas de países no especificados. Operaciones pagaderas en oro o inversiones en oro. República Checa Israel Corea del Sur Arabia Saudita Tabla 1 / hoja 2 911 (1) ETCM 912 ETCA 998 997 996 (2) 995 (3) 994 (4) U.F. I.V.P. U.R. IPC T.C. 993 141 (5) 002 (5) 981 (5) 982 (5) U.T.M. DEG UA Oz(Au) Oz(Ag) Expresado en moneda extranjera y pagadero en pesos según tipo de cambio de mercado (Ley Nº 18.010). Expresado en moneda extranjera y pagadero en pesos según tipo de cambio acuerdo. Pesos chilenos reajustables según la unidad de fomento. Pesos chilenos reajustables según el índice valor promedio. Unidad reajustable. Pesos reajustables por la variación del IPC Pesos chilenos reajustables según el tipo de cambio del dólar observado (incluye expresado en Dólares U.S.A. y pagadero según tipo de cambio observado) Unidad Tributaria Mensual Derecho Especial de Giro Fondo Monetario Internacional. Unidad de Cuenta Banco Interamericano de Desarrollo Onza Troy Oro Onza Troy Plata (1): Excepto para los archivos C05, C09 y D21, en que debe utilizarse el código de la moneda extranjera en la cual se encuentran expresadas las operaciones (030, 013, 072, etc.). (2): Sólo para créditos adquiridos de la ANAP, cuando corresponda. (3): Sólo para inversiones financieras y para créditos adquiridos de la ANAP, que provienen del tiempo en que se utilizó dicha modalidad de reajuste. (4): Excepto para el archivo D21, en que debe usarse el código del dólar estadounidense (013). (5): Estos códigos de unidades de cuenta se aplican solamente para el archivo C17. En los demás archivos debe considerarse el código de la moneda de pago o el código 902 si se tratara de una operación efectivamente pagadera en oro. (6): Estos códigos se aplican solamente para los archivos C47, C48, C49 y R13. Cuando las monedas extranjeras no sean significativas, de acuerdo a lo definido en los archivos mencionados, pero pertenezcan al siguiente grupo: USD, EUR, GBP, CHF, JPY (dólar EE.UU., euro, libra esterlina, franco suizo, yen), se identificarán con el Código 777. Cuando se trate de monedas extranjeras no significativas y no pertenezcan al grupo anterior, se clasificarán con el código 888. Tabla 2 Tabla 2: Regiones CÓDIGO 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 Región de Tarapacá Región de Antofagasta Región de Atacama Región de Coquimbo Región de Valparaíso Región del Libertador General Bernardo O’Higgins Región del Maule Región del Bío Bío Región de la Araucanía Región de los Lagos Región de Aysén del general Carlos Ibáñez del Campo Región de Magallanes y de la Antártica Chilena Región Metropolitana de Santiago Región de los Ríos Región de Arica y Parinacota Región de Ñuble Carta Circular N° 4/2018 Tabla 9 Tabla 9: Tipo de deuda CÓDIGO D I C R Directa Indirecta Complementaria Créditos renegociados por programa CORFO * * Este código debe utilizarse solamente en el archivo D02, para identificar las deudas directas renegociadas de acuerdo con lo indicado en la Circular N° 3.115-1.389. Nota: Las definiciones correspondientes a los distintos tipos de deudas se encuentran en la sección Generalidades del Sistema de Deudores. Carta Circular N° 1/2001 Tabla 10: Actividad Económica Tabla 10 CODIGO DESCRIPCION 11 Agricultura y ganadería excepto fruticultura 12 Fruticultura 13 Silvicultura y extracción de madera 14 Pesca 21 Explotación de minas y canteras 22 Producción de petróleo crudo y gas natural 31 Industria de productos alimenticios, bebidas y tabaco 32 Industria textil y del cuero 33 Industria de la madera y muebles 34 Industria del papel, imprentas y editoriales 35 Industria de productos químicos y derivados del petróleo, carbón, caucho y plástico 36 Fabricación de productos minerales metálicos y no metálicos, maquinarias y equipos 39 Otras industrias manufactureras 41 Electricidad, gas y agua 51 Construcción de viviendas 52 Otras obras y construcciones 61 Comercio al por mayor 62 Comercio al por menor, restaurantes y hoteles 71 Transporte y almacenamiento 72 Comunicaciones 81 Establecimientos financieros y de seguros 82 Bienes inmuebles y servicios prestados a empresas 91 Servicios comunales, sociales y personales 01 Crédito de consumo 02 Crédito hipotecario para la vivienda Cada uno de los rubros antes indicados comprende las siguientes actividades: 11. Agricultura y ganadería excepto fruticultura. Incluye cultivos anuales y permanentes, hortalizas, flores y todos los aspectos productivos de esos rubros tales como producción de semillas, plantas, insumos, etc. También deben considerarse las actividades relativas a crianza de bovinos, ovinos, caprinos, caballares, cerdos, aves, otros animales y los productos que se obtienen de ellos, incluida la apicultura. Carta Circular 6/95 Tabla 10 / hoja 2 12 Fruticultura. Esta actividad consiste en la explotación de frutales, incluidos viñas y berries (frutillas, frambuesas, etc.). 13 Silvicultura y extracción de madera. Es la actividad relacionada con la producción de semillas y plantas forestales, preparación de terrenos para plantación forestal, cuidados posteriores (raleo, poda, cercos, etc.) y explotación de bosques. Se ubican en este rubro las empresas dedicadas a la prestación de servicios forestales, contratistas y madereros dedicados a la extracción de madera, etc. 14. Pesca. Se refiere a la pesca o captura de peces, crustáceos, moluscos, caza de focas, recolección de algas, etc; incluye barcos factorías que se dedican a la pesca y elaboración del producto, explotación de criaderos o viveros de peces, ostras, etc. Se incluyen también los servicios de pesca a base de honorarios o a contrata. 21. Explotación de minas y canteras. Este rubro incluye la prospección, extracción y elaboración de minerales que se encuentren en estado natural, excluidos petróleo y gas natural. Por consiguiente, se deben considerar la explotación de minas de carbón, azufre, piedras y arcillas; la extracción de minerales metálicos como oro, plata, cobre, hierro, etc; y, minerales no metálicos tales como yodo, salitre, sal, etc. 22. Producción de petróleo crudo y gas natural. Comprende todo el proceso relativo a prospección, explotación y almacenamiento de petróleo y gas natural. 31. Industria de productos alimenticios, bebidas y tabaco. Comprende la elaboración y conservación de productos alimenticios tales como matanza de ganado, preparación y conservación de carnes; fabricación de productos lácteos; envasado y conservación de frutas y legumbres; elaboración de pescado, crustáceos y otros productos de molinería, panadería y confitería; fábricas y refinerías de azúcar; industrias de bebidas alcohólicas y analcohólicas; industria del tabaco; etc. 32. Industria textil y del cuero. Incluye fibras textiles para hilados, tejidos y acabados de textiles; prendas de vestir, tejidos de punto, cordaje, soga, cordel, linóleos, alfombras, recuperación de desperdicios de trapos; curtidos, adobo y apresto de cueros y pieles; fabricación de calzado, ropa y accesorios de cuero, curtidurías, etc. 33. Industria de la madera y muebles. Comprende industrias tales como aserraderos, talleres de acepilladura, fábricas de puertas y ventanas, productos de madera y corcho, muebles de madera y caña, accesorios, etc. Carta Circular N° 3/95 Tabla 10 / hoja 3 34. Industria del papel, imprentas y editoriales. Considera la fabricación de artículos de pulpa de madera, papel y cartón; celulosa; imprentas, editoriales e industrias conexas; fábricas de envases y cajas de cartón y papel, etc. 35. Industria de productos químicos y derivados del petróleo, carbón, caucho y plástico. Incluye la fabricación de sustancias químicas básicas, abonos, fungicidas, resinas sintéticas, materias plásticas, fibras artificiales, productos químicos, pinturas, barnices y lacas; productos farmacéuticos y medicamentos; jabones y preparados de limpieza, cosméticos y otros productos de tocador; refinerías de petróleo; derivados del petróleo, carbón y caucho; neumáticos y cámaras; productos plásticos, etc. 36. Fabricación de productos minerales metálicos y no metálicos, maquinarias y equipos. Comprende la fabricación de productos primarios de hierro y acero, que incluye todo el proceso de transformación desde fundición hasta laminación; fabricación de productos primarios de metales no ferrosos, etc. También considera la fabricación de muebles metálicos, herramientas, cuchillerías, estructuras metálicas, envases de hojalata, motores, turbinas, máquinas y equipos industriales, agrícolas y de oficina; maquinarias, aparatos y suministros eléctricos; construcción de material de transporte, barcos, ferrocarriles, aeronaves, motocicletas, bicicletas, automóviles, etc. y sus piezas y partes; aparatos ópticos y fotográficos; relojes, equipos profesionales y científicos, etc. Incluye asimismo la fabricación de objetos de barro, loza y porcelana; de vidrio y de productos del vidrio; mármoles y piedras reconstituidas; cemento, cal y yeso; productos de arcilla para construcción, ladrillos, baldosas, etc. 39. Otras industrias manufactureras. Incluye actividades como la fabricación de joyas y artículos conexos; instrumentos musicales; artículos de deportes y atletismo; etc. 41. Electricidad, gas y agua. Considera la generación y distribución de energía eléctrica; producción de gas en fábricas y distribución de ese gas o de gas natural mediante una red de tuberías; captación, purificación y distribución de agua y distribución de vapor y agua caliente para calefacción. No incluye el funcionamiento de sistemas de riego. 51. Construcción de viviendas. Construcción de todo tipo de estructuras destinadas a fines habitacionales, incluyendo sus terminaciones, ampliaciones o reparaciones. Comprende también la adquisición de terrenos para construir este tipo de edificaciones. Carta Circular N° 3/95 Tabla 10 / hoja 4 52. Otras obras y construcciones. Construcción de inmuebles destinados a oficinas, restaurantes, hoteles, centros comerciales, etc., incluyendo sus terminaciones, ampliaciones o reparaciones, así como también los terrenos adquiridos para tales construcciones. Contempla además la construcción y reforma o reparación de carreteras, calles y puentes, viaductos, alcantarillas y conducciones de agua, gas y electricidad, superestructura de ferrocarriles, ferrocarriles subterráneos, puertos y canales; muelles y aeropuertos; obras de drenaje, defensas contra inundaciones, etc. 61. Comercio al por mayor. Compra, acopio, clasificación y preparación para la reventa al por mayor de productos nuevos o usados, dentro o fuera de los límites del territorio nacional, a usuarios industriales o comerciales, instituciones profesionales, otros mayoristas y comerciantes al por menor. 62. Comercio al por menor, restaurantes y hoteles. Compra, acopio, clasificación y preparación para la venta al público en general, de productos nuevos o usados, tanto en el ámbito nacional como internacional. También se incluyen restaurantes, cafés y otros establecimientos que expenden comidas y bebidas; hoteles, casas de huéspedes, campamentos y otros lugares de alojamiento. 71. Transporte y almacenamiento. Comprende el transporte terrestre, marítimo y aéreo, además de los servicios relacionados al transporte tales como talleres, almacenaje, frigoríficos, etc. 72. Comunicaciones. Incluye telégrafos, cables, compañías de telecomunicaciones, teléfonos, correos, excepto emisoras de radio y televisión. 81. Establecimientos financieros y de seguros. Incluye bancos, sociedades financieras, instituciones de crédito tales como cooperativas, instituciones de crédito agrícola o de fomento industrial, sociedades de inversiones, agentes y casas de suscripción de valores, fondos mutuos, casas de cambio, etc. También deben considerarse las compañías de seguros de vida, de accidentes, de incendios, marítimos, agentes y corredores de seguros, cajas de previsión, administradoras de fondos de pensiones, institutos de salud previsional, etc. Carta Circular N° 3/95 Tabla 10 / hoja 5 82. Bienes inmuebles y servicios prestados a empresas. Esta agrupación comprende la compra, venta, arrendamiento y explotación de bienes inmuebles; urbanización y subdivisión de bienes inmuebles en lotes; arrendadores de inmuebles, agentes, comisionistas y administradores de inmuebles dedicados al alquiler, corredores de propiedades, etc. En relación a servicios prestados a las empresas, deben contemplarse los servicios legales, auditorías, contabilidades, elaboración de datos, servicios técnicos y arquitectónicos, servicios de publicidad, arrendamiento de maquinaria y equipos, otros servicios tales como agencias de información de crédito, de cobranzas, servicios de reproducción, de correspondencia, impresión, fotografía, agencias de colocación, etc. 91. Servicios comunales, sociales y personales. Incluye administración pública y defensa a nivel comunal, regional o nacional incluyendo organizaciones de fuerzas armadas y carabineros, salvo las actividades gubernamentales que estén incluidas en otros rubros. Incluye además servicios de saneamiento y similares tales como fumigaciones, desinfecciones, limpieza de edificios, eliminación de desperdicios y aguas residuales, etc. Servicios sociales y otros servicios comunales conexos tales como establecimientos educacionales, establecimientos sanitarios, asociaciones comerciales, profesionales y laborales; centros de investigación científica; y, otros servicios sociales como fraternidades, bomberos, clubes históricos, organizaciones culturales, organizaciones religiosas, etc. Entre los servicios personales se considera diversión, esparcimiento y servicios de los hogares: bibliotecas, museos, producciones de cine y teatro, estaciones y estudios de radio y televisión, escuelas deportivas, servicios domésticos de lavandería y teñido, salones de belleza, servicios de reparación de bienes de consumo, etc. Finalmente, deben incluirse también en este rubro las organizaciones internacionales y otros organismos que gozan de extraterritorialidad (OEA, ONU, embajadas, etc.). Además de los señalados, se incluyen los siguientes códigos que no corresponden a actividades económicas propiamente tales, pero permiten clasificar los créditos otorgados a las personas naturales, cuando éstas no desarrollan directamente actividades productivas:

Comprende las operaciones que deben incluirse en el código 14800.00.00 “Colocaciones de consumo”, según lo indicado en el Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables.

Comprende las operaciones que deben incluirse en el código 14600.00.00 “Colocaciones para vivienda”, según lo indicado en Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables. Tabla 11 Tabla 11: Composición institucional Código 111 112 113 114 115 116 122 123 124 125 211 212 213 214 221 223 231 232 233 234 235 236 237 238 299 301 302 309 SISTEMA NO FINANCIERO: Sector público Fisco, reparticiones gubernativas y organismos descentralizados (1) Sistema previsional (1) Empresas públicas (1) Gran minería del cobre (1) Municipalidades Otras entidades no financieras del sector público Sector privado Personas jurídicas con fines de lucro Sistema previsional (1) Personas jurídicas sin fines de lucro Personas naturales SISTEMA FINANCIERO: Sector público Banco Central de Chile Banco del Estado de Chile Filiales del Banco del Estado de Chile del artículo 70 letra b) de la LGB(2) Filiales del Banco del Estado de Chile del artículo 70 letra a) y del 70 bis de la LGB (3) Sector privado Bancos privados Filiales bancarias fiscalizadas por la CMF(2) Cooperativas de ahorro y crédito Corredores de bolsa y agentes de valores Compañías de seguros y filiales de las mismas Administradoras de Fondos (4) Sociedades securitizadoras Agentes administradores de Mutuos Hipotecarios Emisores y operadores de tarjetas de pago (5) Entidades de contraparte central (6) Otros SECTOR EXTERNO: Gobiernos y agencias gubernamentales externas Bancos del exterior Otras personas o entidades residentes en el exterior (1) En cada uno de estos rubros deben incluirse las entidades que se indican en las hojas siguientes. (2) Filiales a que se refiere la letra b) del artículo 70 de la Ley General de Bancos. (3) Filiales a que se refiere la letra a) del artículo 70 y el artículo 70 bis de la Ley General de Bancos. Cuando se trate de filiales de bancos privados no sujetas a la fiscalización de la CMF, se incluirán con los códigos que corresponden a su giro. (4) Incluye todas las administradoras de fondos, sean estos fondos mutuos, de inversión, de capital extranjero u otros regulados que permita la legislación chilena. (5) Comprende los emisores de tarjetas de pago no bancarios, además de las sociedades de apoyo al giro que se constituyan como tal, a los que se refieren los Capítulos III.J.1.1 y III.J.1.3 del Compendio de Normas Financieras del Banco Central de Chile; y los operadores de tarjetas de pago regulados mediante el Capítulo III.J.2 del citado compendio. (6) Entidades que realizan labores de compensación y liquidación de instrumentos financieros, constituyéndose en acreedora y deudora de los derechos y obligaciones que deriven de las órdenes compensación, regulados a través de la Ley N°20.345, o aquellas que se reconozcan como equivalentes por parte de esta Comisión, según lo establecido en el numeral 3.5 del Capítulo 21-6 de la RAN. Tabla 11 / hoja 2 El Sistema Financiero incluye al Banco Central de Chile y a los intermediarios financieros, de valores y de seguros; los inversionistas institucionales no previsionales; y, los emisores y operadores de tarjetas de crédito. El Sector público comprende al Fisco, instituciones fiscales y semifiscales, organismos autónomos y empresas del Estado. En general, incluye todos los servicios públicos creados por ley y las empresas, sociedades o entidades públicas o privadas en que el Estado o sus empresas, sociedades o instituciones centralizadas o descentralizadas, tengan aporte de capital mayoritario o en igual proporción o, en las mismas condiciones, representación o participación. Además, se incluye al Banco Central de Chile. Todas las personas o entidades del extranjero se incluyen en el Sector Externo, cualquiera sea su giro o actividad. Los rubros indicados anteriormente incluyen las siguientes entidades en los casos que se indican: 111 Fisco, reparticiones gubernativas y organismos descentralizados Agencia de Cooperación Internacional (AGCI) Agencia de Calidad de la Educación Agencia Nacional de Inteligencia (ANI) Agencia Nacional de Investigación y Desarrollo Armada de Chile Biblioteca del Congreso Nacional de Chile Cámara de Diputados Carabineros de Chile Central de Abastecimiento del Sistema Nacional de Servicios de Salud (CENABAST) Centro de Información de Recursos Naturales (CIREN) Centros de Referencia de Salud Comisión Administradora del Sistema de Créditos para Estudios Superiores Comisión Chilena de Energía Nuclear (CCHEN) Comisión Chilena del Cobre (COCHILCO) Comisión del Sistema Nacional de Certificación de Competencias Laborales (CHILEVALORA) Comisión Nacional de Acreditación (CNA) Comisión Nacional de Energía (CNE) Comisión Nacional de Riego (CNR) Comisión Nacional de Seguridad de Tránsito Comisión para el Mercado Financiero (CMF) Comité de Inversiones Extranjeras Consejo de Calificación Cinematográfica Consejo de Defensa del Estado Consejo de Rectores de las Universidades Chilenas Consejo Nacional de Televisión Consejo Superior de Educación Contraloría General de la República Coordinación de Concesiones Corporación Administrativa del Poder Judicial Corporación de Fomento para la Producción (CORFO) Corporación Nacional de Desarrollo Indígena (CONADI) Corporación Nacional Forestal Corporaciones de Asistencia Judicial Regionales Defensa Civil de Chile Defensoría Nacional del Contribuyente Defensoría Penal Pública Dirección Administrativa del Ministerio de Defensa Nacional Dirección de Aeropuertos Dirección de Arquitectura Dirección de Bibliotecas, Archivos y Museos Dirección de Compras y Contratación Pública (Chilecompra) Dirección de Contabilidad y Finanzas Dirección de Obras Hidráulicas (DOH) Dirección de Obras Portuarias (DOP) Tabla 11 / hoja 3 Dirección de Planeamiento (DIRPLAN) Dirección de Presupuestos (DIPRES) Dirección de Vialidad Dirección del Trabajo (DT) Dirección General de Aeronáutica Civil (DGAC) Dirección General de Aguas (DGA) Dirección General de Crédito Prendario (DICREP) Dirección General de Movilización Nacional (DGMN) Dirección General de Obras Públicas Dirección General del Territorio Marítimo y Marina Mercante (DIRECTEMAR) Dirección Nacional de Fronteras y Límites del Estado (DIFROL) Dirección Nacional del Servicio Civil Educación Pública Ejército de Chile Estado Mayor Conjunto Fiscalía de Obras Públicas Fiscalía Nacional Económica (FNE) Fondo de Solidaridad e Inversión Social (FOSIS) Fondo Nacional de Desarrollo Tecnológico y Productivo (FONTEC) Fondo Nacional de Salud (FONASA) Fondo Social Presidente de la República Fuerza Aérea de Chile (FACH) Fundación Artesanías de Chile Fundación de Orquestas Juveniles e Infantiles (FOJI) Fundación Integra Fundación para la Promoción y Desarrollo de la Mujer (PRODEMU) Fundación Tiempos Nuevos (MIM) Fundación Todo Chilenter Gendarmería de Chile Gobiernos Regionales Instituto Antártico Chileno (INACH) Instituto de Desarrollo Agropecuario (INDAP) Instituto de Fomento Pesquero Instituto de Investigaciones Tecnológicas Instituto de Neurocirugía Instituto de Previsión Social (IPS) Instituto de Salud Pública (ISP) Instituto de Seguridad Laboral (ISL) Instituto Forestal Instituto Geográfico Militar (IGM) Instituto Nacional de Desarrollo Sustentable de la Pesca Artesanal y de la Acuicultura de Pequeña Escala (INDESPA) Instituto Nacional de Estadísticas (INE) Instituto Nacional de Geriatría Instituto Nacional de Hidráulica (INH) Instituto Nacional de la Juventud (INJUV) Instituto Nacional de Propiedad Industrial (INAPI) Instituto Nacional del Cáncer Instituto Nacional del Deporte (CHILEDEPORTES) Instituto Nacional del Tórax Instituto Pedro Aguirre Cerda Instituto Traumatológico Junta de Aeronáutica Civil Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas (JUNAEB) Junta Nacional de Jardines Infantiles (JUNJI) Ministerios Oficina de Estudios y Políticas Agrarias (ODEPA) Parque Metropolitano de Santiago Poder Judicial Policía de Investigaciones Presidencia de la República ProChile Secretarías y Administraciones Generales Ministeriales Senado Servicio Aerofotogramétrico FACH Servicio Agrícola Ganadero (SAG) Servicio de Cooperación Técnica (SERCOTEC) Tabla 11 / hoja 4 Servicio de Gobierno Interior Servicio de Impuestos Internos (SII) Servicio de Registro Civil e Identificación (SRCEI) Servicio Electoral Servicio Evaluación Ambiental Servicio Hidrográfico y Oceanográfico de la Armada Servicio Médico Legal (SML) Servicio Nacional de Aduanas Servicio Nacional de Capacitación y Empleo (SENCE) Servicio Nacional de Geología y Minería (SERNAGEOMIN) Servicio Nacional de la Discapacidad (SENADIS) Servicio Nacional de la Mujer y la Equidad de Género (SernamEG) Servicio Nacional de Menores (SENAME) Servicio Nacional de Pesca (SERNAPESCA) Servicio Nacional de Prevención y Respuesta ante Desastres (SENAPRED) Servicio Nacional de Protección especializada a la Niñez y Adolescencia - Mejor Niñez Servicio Nacional de Turismo (SERNATUR) Servicio Nacional del Adulto Mayor (SENAMA) Servicio Nacional del Consumidor (SERNAC) Servicio Nacional del Patrimonio Cultural Servicio Nacional para la Prevención y Rehabilitación del Consumo de Drogas y Alcohol Servicios de Salud Servicios Regionales de Vivienda y Urbanización Subsecretaría para las Fuerzas Armadas Subsecretarías Ministeriales Subvención a Establecimientos Educacionales Superintendencia de Casinos de Juego (SCJ) Superintendencia de Educación Superintendencia de Educación Superior Superintendencia de Electricidad y Combustibles (SEC) Superintendencia de Insolvencia y Reemprendimiento (SIR) Superintendencia de Pensiones (SP) Superintendencia de Salud Superintendencia de Seguridad Social (SUSESO) Superintendencia de Servicios Sanitarios (SISS) Superintendencia del Medio Ambiente Tesorería General de la República Unidad de Análisis Financiero (UAF) 112 Sistema previsional Caja de Previsión de la Defensa Nacional (CAPREDENA) Dirección de Previsión de Carabineros de Chile (DIPRECA) Fondo Nacional de Pensiones Asistenciales Instituto de Previsión Social (IPS) 113 Empresas públicas Astilleros y Maestranzas de la Armada Casa de Moneda de Chile S.A. CIMM (Centro de Investigación Minera y Metalúrgica) Comercializadora de Trigo S.A. Corporación Nacional del Cobre de Chile Empresa Concesionaria de Servicios Sanitarios S.A. Empresa de Abastecimiento de Zonas Aisladas Empresa de Correos de Chile Empresa de los Ferrocarriles del Estado Empresa de Servicios Sanitarios Lago Peñuelas S.A. Empresa de Transporte de Pasajeros Metro S.A. Empresa Nacional de Aeronáutica de Chile Empresa Nacional de Minería Empresa Nacional del Petróleo Empresa Periodística La Nación S.A. Empresa Portuaria Antofagasta Tabla 11 / hoja 5 Empresa Portuaria Arica Empresa Portuaria Austral Empresa Portuaria Chacabuco Empresa Portuaria Coquimbo Empresa Portuaria Iquique Empresa Portuaria Puerto Montt Empresa Portuaria San Antonio Empresa Portuaria Talcahuano San Vicente Empresa Portuaria Valparaíso Fabrica y Maestranzas del Ejercito Fondo de Infraestructura S.A. Polla Chilena de Beneficencia S.A. Puerto Madero Impresores S.A. Sociedad Agrícola Sacor Ltda. Sociedad Agrícola y Servicios Isla de Pascua SpA. televisión Nacional de Chile Zona Franca de Iquique S.A. 114 Gran minería del cobre CODELCO-CHILE 123 Sistema previsional Administradoras de Fondos de Pensiones Cajas de Compensación de Asignación Familiar Fondos de Pensiones Mutuales de Seguros de Accidentes Tabla 13 Tabla 13: Clasificación Códigos Archivo D54 Otros archivos 0011 A1 0012 A2 0013 A3 0014 A4 0015 A5 0016 A6 Corresponde a las categorías de riesgo de los deudores evaluados individualmente en cartera normal 0021 0022 0023 0024 B1 B2 B3 Corresponde a las categorías de riesgo de los deudores evaluados individualmente en cartera subestándar B4 0031 0032 0033 0034 0035 0036 C1 C2 C3 C4 Corresponde a las categorías de riesgo de los deudores evaluados individualmente en cartera en incumplimiento C5 C6 0041 GR Identifica a deudores evaluados grupalmente 0000 Código que se utilizará solamente para el archivo D54 cuando se incluya el dato de avales no clasificados Código que se utilizará solamente para el archivo C14, NA cuando no proceda incluir el dato de la clasificación de un cliente porque el clasificado es el deudor, o viceversa Carta Circular N° 3/2016 Tabla 14: Tipo de Créditos Tabla 14 CÓDIGO DESCRIPCION 1110 1115 1120 1125 1130 1135 1140 1205 1210 1215 1220 1225 1230 1235 1240 1245 1246 1247 1248 1305 1310 1605 1610 1615 1620 1625 1655 1660 1690 1695 1725 1730 1735 CREDITOS POR COLOCACIONES: Préstamos comerciales pactados hasta 1 año plazo Préstamos de consumo pactados hasta 1 año plazo Préstamos a instituciones financieras pactados hasta 1 año plazo Créditos para importaciones pactados hasta 1 año plazo Créditos para exportaciones pactados hasta 1 año plazo Efectos de comercio adquiridos y documentos descontados pactados hasta 1 año plazo Varios deudores Préstamos comerciales pactados a más de un año plazo Préstamos de consumo pactados a más de un año plazo Préstamos a instituciones financieras pactados a más de un año plazo Créditos para importaciones pactados a más de un año plazo Créditos para exportaciones pactados a más de un año plazo Efectos de comercio adquiridos y documentos descontados pactados a más de un año plazo Préstamos productivos reprogramados Préstamos de consumo reprogramados Préstamos hipotecarios reprogramados Préstamos hipotecarios para la vivienda Préstamos hipotecarios endosables para la vivienda Préstamos hipotecarios endosables para fines generales Créditos hipotecarios en letras de crédito para fines generales Créditos hipotecarios en letras de crédito para vivienda Deudores por boletas de garantía y consignaciones judiciales pactadas hasta un año plazo Deudores por avales y fianzas pactadas hasta un año plazo Deudores por cartas de crédito simples o documentarias Deudores por cartas de crédito del exterior confirmadas Transacciones a futuro de divisas en el mercado local Deudores por boletas de garantía y consignaciones judiciales pactadas a más de un año plazo Deudores por avales y fianzas pactadas a más de un año plazo CREDITOS POR OPERACIONES CON PACTO: Deudores por compra de documentos con pacto a instituciones financieras Deudores por compra de documentos con pacto a terceros CREDITOS POR INVERSIONES FINANCIERAS: Inversiones en documentos emitidos por otras instituciones financieras Inversiones en el exterior Otras inversiones financieras Carta Circular N° 1/2004 Tabla 16 Tabla 16: Tasas de interés El código del tipo de tasa de interés está compuesto por tres dígitos. El primer dígito se refiere a la “clase de tasa”, que indica si se trata de tasa fija o flotante. Se entiende que corresponde a una tasa fija aquella cuyo valor numérico se mantendrá inalterado durante todo el período de vigencia de la operación, aun cuando ese valor se haya fijado tomando en cuenta el valor de alguna tasa flotante al momento del pacto. Se entiende por tasa mixta aquella que se utiliza en operaciones que combinan tasas fijas y flotantes a través de la vida del producto. El segundo dígito identifica la “base de fluctuación”, entendiendo por tal la tasa variable de referencia pactada. Al tratarse de una tasa fija, el segundo dígito será siempre “0”. El tercer dígito identifica el “plazo”. Para las tasas fijas debe considerarse el plazo correspondiente al vencimiento de la operación (el último pago pactado cuando se trate de créditos en cuotas o con amortizaciones parciales). En cambio, en el caso de tasas variables, el plazo corresponderá al que media entre la fecha en que se cursa el crédito y la fecha del reprecio, esto es, la fecha en que, conforme a lo pactado, se comenzará a aplicar una nueva tasa numérica en función del valor de la tasa variable. La codificación que debe utilizarse es la siguiente: PRIMER DIGITO: Clase de tasa Fija Variable Mixta Código 1 2 3 SEGUNDO DIGITO: Base de fluctuación Sin base (tasa fija) Base TAB Base TIP Base LIBOR Base PRIME Base Tasa de Interés Corriente Otra base Código 0 1 2 3 4 5 9 TERCER DIGITO: Plazo Desde Hasta Menos de 30 días 30 días 89 días 90 días 179 días 180 días Un año Más de un año Tres años Más de tres años Código 1 2 3 4 5 6 Carta Circular N° 7/2014 Tabla 21: Productos Tabla 21 CÓDIGO PRODUCTO Colocaciones efectivas Colocaciones pactadas hasta 1 año plazo: 120 Préstamos comerciales Préstamos de consumo 130 Tarjetas de crédito 140 Otros préstamos de consumo 150 Préstamos a instituciones financieras 160 Créditos para importación 170 Créditos para exportación 180 Operaciones de factoraje 190 Varios deudores Colocaciones pactadas a más de 1 año plazo: 210 Préstamos comerciales 220 Préstamos de consumo 230 Préstamos a instituciones financieras 240 Créditos para importación 250 Créditos para exportación 270 Préstamos hipotecarios para vivienda 280 Préstamos hipotecarios endosables para la vivienda 290 Préstamos hipotecarios endosables para fines generales Colocaciones en letras de crédito 310 Préstamos hipotecarios para fines ge- nerales en letras de crédito 320 Préstamos hipotecarios para vivienda en letras de crédito Operaciones de leasing 340 Contratos de leasing comerciales 342 Contratos de leasing consumo 344 Contratos de leasing vivienda Colocaciones contingentes 350 Créditos contingentes para comercio exterior 360 Otros créditos contingentes Operaciones con pacto de retrocompra 380 Compra de documentos con pacto de re- trocompra a instituciones financieras 390 Compra de documentos con pacto de retrocompra a terceros Inversiones financieras 410 Documentos emitidos por el Banco Cen- tral de Chile con mercado secundario. 420 Documentos emitidos por el Banco Cen- tral de Chile sin mercado secundario. 430 Documentos emitidos por Organismos Fiscales Carta Circular N° 1/2004 Tabla 21 / hoja 2 440 Documentos emitidos por otras institu- ciones financieras del país 450 Inversiones en el exterior 460 Otras inversiones financieras 470 Inversiones financieras intermediadas Cuentas Corrientes 510 Cuentas Corrientes sin pago de intere- ses 511 Cuentas Corrientes con pago de intere- ses Otros Saldos Acreedores a la Vista 525 Vales a la vista 530 Otros Saldos a la Vista Cuentas de depósito a la Vista 560 Cuentas de ahorro a la vista (III.E.2) 570 Cuentas a la vista (III.B.1.1) Depósitos a Plazo 609 Depósitos a plazo (de 7 a 29 días) 610 Depósitos a Plazo (de 30 a 89 días) 620 Depósitos a Plazo (de 90 a 1 año) 630 Depósitos a Plazo (a más de 1 año) Otros Saldos Acreedores a Plazo 660 Otros saldos Acreedores a Plazo Depósitos de Ahorro a Plazo Cuentas de ahorro para vivienda 710 Cuentas de giro diferido 720 Cuentas de giro incondicional Cuentas de Ahorro a Plazo 740 Cuentas de giro diferido 750 Cuentas de giro incondicional Bonos 770 Bonos corrientes 780 Bonos subordinados Cuentas de Ahorro para Arrendamiento de de Viviendas con Promesa de Compraventa 802 Cuentas de ahorro voluntario sin plan para subsidio 804 Cuentas de ahorro voluntario con plan para subsidio 806 Cuentas de ahorro metódico sin subsidio 808 Cuentas de ahorro metódico con subsidio Letras y Pagarés 810 Letras y pagarés recibidos de terceros Cajeros Automáticos 820 Tarjetas de cajero automático 830 Operaciones en ATM Carta Circular N° 7/2008 Tabla 22 Tabla 22: Tramos TIPO DE PRODUCTO Cuentas corrientes en moneda chilena más de UF - 10 30 120 250 500 1.500 5.000 hasta UF 10 30 120 250 500 1.500 5.000 tramo 01 02 03 04 05 06 07 08 Cuentas corrientes en moneda extranjera más de US$ - 250 500 1.000 2.000 5.000 10.000 30.000 hasta US$ 250 500 1.000 2.000 5.000 10.000 30.000 tramo 01 02 03 04 05 06 07 08 Deudores en cuentas corrientes más de UF - 10 30 100 550 hasta UF 10 30 100 550 tramo 01 02 03 04 05 Cuentas vista, Depósitos de ahorro a la vista y Depósitos de ahorro a plazo más de UF 3 10 50 120 500 hasta UF 3 10 50 120 500 tramo 01 02 03 04 05 06 Carta Circular N°6/2013 Tabla 22 / hoja 2 Depósitos a plazo en moneda chilena más de UF - 20 50 120 500 1.500 hasta UF 20 50 120 500 1.500 tramo 01 02 03 04 05 06 Depósitos a plazo en moneda extranjera más de US$ - 1.000 2.000 5.000 10.000 30.000 hasta US$ 1.000 2.000 5.000 10.000 30.000 tramo 01 02 03 04 05 06 Tarjetas de crédito Utilización de línea de crédito más de UF - 20 30 45 60 100 150 200 250 300 hasta UF 20 30 45 60 100 150 200 250 300 tramo 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Notas: Se debe considerar que los saldos a informar deben incluir el valor cero. Se debe considerar el valor de la UF al último día del mes al que está referida la información. Se debe considerar el tipo de cambio de representación contable vigente al último día del mes al que está referida la información. Carta Circular N°6/2013 Tabla 24: Tipo de Captaciones Tabla 24 CÓDIGO 3005 3010 3015 3019 * 3020 * 3025 * 3030 * 3035 3065 * 3075 3110 3115 3305 3310 3315 Acreedores en cuentas corrientes Otros saldos acreedores a la vista Depósitos de ahorro a la vista Depósitos a plazo de 7 a 29 días Depósitos y captaciones a plazo de 30 a 89 días Depósitos y captaciones a plazo de 90 días a 1 año Otros saldos acreedores a plazo Depósitos de ahorro a plazo Depósitos y captaciones a más de 1 año plazo Bonos y debentures de propia emisión Venta a instituciones financieras de documentos con pacto de recompra Venta a terceros de documentos con pacto de recompra Letras de crédito en circulación con amortización indirecta Letras de crédito en circulación con amortización directa Cupones por vencer Para el archivo D04 deben considerarse sólo los códigos indicados con asterisco (*) Complemento de la tabla 24 para uso en el archivo D31: 3410 3415 3460 3465 3505 3510 3515 3520 3525 3555 3560 3565 3570 Adeudado al Banco del Estado hasta un año plazo Adeudado a otras instituciones financieras hasta un año plazo Adeudado al Banco del Estado a más de un año plazo Adeudado a otras instituciones financieras a más de un año plazo Adeudado a bancos del exterior por financiamiento de importaciones y exportaciones hasta un año plazo Adeudado a bancos del exterior por otras obligaciones hasta un año plazo Adeudado a oficinas del mismo banco hasta un año plazo Corresponsales ALADI - Banco Central hasta un año plazo Otros préstamos y obligaciones hasta un año plazo Adeudado a bancos del exterior a más de un año plazo Adeudado a oficinas del mismo banco a más de un año plazo Corresponsales Aladi - Banco Central a más de un año plazo Otros préstamos y obligaciones a más de un año plazo Carta Circular N° 7/2008 Tabla 25: Cláusulas de Coberturas Tabla 25 El código de la Cláusula de Cobertura está compuesto por cuatro dígitos, cuya codificación tiene los significados que se indican a continuación: PRIMER DIGITO: Grado de preferencia Garantía sólo en primer grado de preferencia Garantía en segundo grado de preferencia Garantía en tercer o menor grado de preferencia Garantía sin grado de preferencia SEGUNDO DIGITO: Carácter General Específica General y específica TERCER DIGITO: Límite Limitada Ilimitada Limitada e ilimitada CUARTO DIGITO: Participación Compartida No compartida Código 1 2 3 9 Código 1 2 3 Código 1 2 3 Código 1 2 EXPLICACIONES Grado de preferencia (primer dígito): Se refiere a las preferencias (orden) en el caso de hipotecas y prendas en relación a otro acreedor. La existencia de más de un grado de preferencia, supone la cobertura de más de un crédito de una misma persona identificada en los archivos D17 o D54, en distintas entidades. Cuando excepcionalmente, una garantía se encuentre constituida en primer y segundo grado de preferencia a favor de la misma institución financiera, para distintas operaciones del mismo deudor, corresponderá utilizar el código 1. Carácter (segundo dígito): Se entiende por “general” (código 1) una garantía que cubre la totalidad de los créditos presentes y/o futuros, y por “específica” (código 2) aquella que cauciona sólo determinados créditos. Una garantía puede ser a la vez general y específica (código 3) cuando concurra más de un crédito de una misma persona, sin perjuicio de que en los archivos D17 o D54 deben identificarse las operaciones cubiertas con la garantía específica. Carta Circular N° 3/2019 Tabla 25 / hoja 2 Cuando originalmente el “carácter” sea “3” y posteriormente los créditos caucionados de manera específica se encuentren extinguidos, permaneciendo vigentes aquellos cubiertos de manera general, corresponderá modificar dicha cláusula al código “1” y seguir los criterios requeridos para este último, en cada uno de los campos en que aplica. Límite (tercer dígito): Será “limitada” (código 1) una garantía que cubre sólo hasta un monto determinado del o los créditos caucionados, e “ilimitada” (código 2) la que cauciona sin esa limitación en el valor. La garantía puede ser simultáneamente limitada e ilimitada (código 3) en relación con créditos distintos de una misma persona identificada en los archivos D17 o D54. Participación (cuarto dígito): La garantía será “compartida” (código 1) cuando el mismo bien entregado en garantía esté caucionando créditos de personas distintas en la misma institución. Se refiere siempre a hipotecas o prendas sobre un mismo bien constituidas a favor de la institución financiera, que caucionan créditos otorgados o futuros de personas distintas (y en operaciones distintas, es decir, no se considera compartida por el hecho de tratarse de deudas plurales). En los demás casos (aunque hayan avalistas o fiadores comunes, por ejemplo), serán “no compartidas” (código 2). Cuando las condiciones originales respecto de las cláusulas referidas a “límite” y “participación”, hayan sido sujeto de modificaciones, consecuentemente corresponderá informar el nuevo dígito y seguir los criterios requeridos para estas últimas, en cada uno de los campos en que aplican. ______ Carta Circular N° 3/2019 Tabla 26 Tabla 26: Tipos de Garantías. El código de Tipos de Garantía está compuesto por cuatro dígitos, cuya codificación tiene los significados que se indican a continuación: PRIMER DIGITO: Clase de garantía Hipoteca Prenda sobre bienes corporales (excluido Warrant) Warrant Otras garantías (reales o personales) SEGUNDO DIGITO: Validez de garantía para artículo 84 LGB Garantía válida para ampliación de margen artículo 84 LGB. Garantía no computable para ampliación de margen artículo 84 LGB. TERCER Y CUARTO DIGITO: Tipo de bien o de garantía Bienes hipotecados Proyectos en construcciones habitacionales Proyectos en construcciones comerciales o industriales Casas Departamentos Oficinas Sitios y terrenos urbanos Locales comerciales Estacionamientos Bodegas Construcciones industriales Edificios de destino específicos (clínicas, colegios, etc) Bienes raíces rurales Derechos de aguas Embarcaciones o naves marinas Pertenencias mineras Muelles Aeronaves Otros bienes hipotecados Código 1 2 3 9 Código 1 2 Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 29 Carta Circular N° 4/2005 Tabla 26 / hoja 2 Tercer y cuarto dígito (continuación) Tipo de bien o de garantía Código Bienes corporales prendados (Nota 1) Automóviles (inventario) 30 Buses (inventario) 31 Camiones o camionetas (inventario) 32 Otros vehículos (inventario) 33 Maquinarias y/o equipos (inventario) 34 Animales (inventario) 35 Otros bienes de consumo final (inventario) 36 Materias primas o bienes de consumo intermedio 37 Plantaciones 38 Cosechas 39 Embarcaciones menores 40 Ferrocarriles 41 Automóviles (no inventario) 42 Buses (no inventario) 43 Camiones o camionetas (no inventario) 44 Otros vehículos (no inventario) 46 Maquinarias y/o equipos (no inventario) 47 Animales (no inventario) 48 Instalaciones 49 Joyas, Gemas, Piedras Preciosas, Obras de Arte, etc 50 Otros bienes corporales en prenda o warrant 59 Otros bienes prendados o tipos de garantías Depósitos a plazo en el país 61 Instrumentos emitidos por el Banco Central de Chile 62 Instrumentos emitidos por la Tesorería General de la República 63 Letras de créditos hipotecarias 64 Instrumentos de oferta pública de renta fija clasificados en 65 categorías “A” o “B” Otros instrumentos de oferta pública de renta fija 66 Acciones de oferta pública 67 Otras acciones y derechos en sociedades 71 Documentos de exportación (Nota 2) 72 Documentos de embarque de importaciones (Nota 3) 73 Pagarés o letras de cambio 77 Prenda especial de concesión de obras públicas (Nota 4) 81 Cauciones CORFO (Distintas de FOGAIN) 82 Fondo de garantía para pequeños empresarios (FOGAPE) 84 Fondo de garantía para inversiones (FOGAIN) 85 Cartas de créditos stand by 86 Cartas de garantía interbancarias (Nota 5) 87 Avales y fianzas 88 Sociedades de garantía recíproca 89 Fondo de garantías especiales (FOGAES) 90 Otras garantías 99 (Nota 1): Considera los bienes de las garantías con los códigos 2 y 3 en el primer dígito. Para la aplicación de la tabla se entiende por bienes del “inventario” aquellos que forman parte del stock renovable de la empresa. Por otra parte, se entiende como “bienes de consumo final” aquellos que pueden ser utilizados por los consumidores finales, a diferencia de los bienes que constituyen “materias primas o bienes de consumo intermedio”, que son los productos que requieren mayor elaboración o constituyen materia prima para otra empresa. Tabla 26 / hoja 3 (Nota 2): Se refiere sólo a las prendas que eventualmente se constituyan sobre letras de cambio, pagarés u otros documentos correspondientes al precio de mercaderías exportadas, de acuerdo con lo indicado en el N° 1 del título III del Capítulo 12-3 de la Recopilación Actualizada de Normas. (Nota 3): Se trata de las garantías que cumplen las condiciones indicadas en el N° 4 del título III del Capítulo 12-3 de la Recopilación Actualizada de Normas. De acuerdo con lo que se dispone en ese mismo Capítulo, los créditos contingentes correspondientes a las cartas de crédito no negociadas, se entienden amparados por esta misma garantía. (Nota 4): Prenda a la que se refiere el artículo 42 D.F.L N°164 de 1991 del Ministerio de Obras Públicas. (Nota 5): Según lo dispuesto en el Capítulo 8-12 de la Recopilación Actualizada de Normas. Carta Circular N° 6/2004 Tabla 28 Tabla 28: Abreviaturas en Razones Sociales PALABRA ABREVIATURA ABASTECEDORA ABASTECIMIENTO ACADEMIA ACADEMICO ADMINISTRACION ADMINISTRADORA ADMINISTRATIVOS ADMINSITRADORA DE FONDOS DE PENSIONES AGENCIA AGRARIA AGRARIO AGRICOLA AGRICULTOR AGROCOMERCIAL AGROGANADERA AGROINDUSTRIA AGROPECUARIA AGRUPACION ALIMENTOS ANONIMA APODERADO ARRENDAMIENTOS ARTEFACTO ARTICULO ARZOBISPADO ASESORIA ASIGNACION ASOCIACION AUTOMOTORA AUTOMOTRIZ AVICOLA AVICULTOR BANCO BIENESTAR BRIGADA CAJA DE COMPENSACION Y ASIGNACION FAMILIAR CARBONIFERA CENTRO CIENCIAS CIRCULO COBRANZAS COLEGIADOS ABAST ABAST ACADEM ACADEM ADMINIST ADMINIST ADMINIST AFP AG AGRA AGRA AGR AGR AGROCOM AGROGAND AGROIND AGROP AGRUP ALIM ANON APOD ARRE ARTEF ART ARZOB ASE ASIGN ASOC AUTOM AUTOM AVIC AVIC BCO BNSTAR BRIG CCAF CARBONIF CENT CIE CIR COBR COL Carta Circular 6/2006 COLEGIO COLONIZACION COMERCIAL COMERCIALIZADORA COMERCIANTE COMERCIO COMPANIA COMPAÑIA COMPENSACION COMPRAVENTAS COMPUTACION COMUNIDAD CONFECCION CONGREGACION CONSORCIO CONSTRUCCION CONSTRUCTORA CONSULTA CONSUMIDOR CONSUMO COOPERATIVA CORPORACION CORRETAJE CREDITO CURTIDO CURTIDOR CURTIEMBRE DEPARTAMENTO DEPORTIVO DIRECCION DISTRIBUCION DISTRIBUIDORA DIVISION ECONOMIA ECONOMICA EDICION EDITOR EDITORIAL EDIFICIO EDUCACION EDUCACIONAL ELABORACION ELABORADORA ELECTRICIDAD ELECTRICO ELECTRONICO ELECTROMECANICA EMBOTELLADORA EMPLEADO Carta Circular 6/2006 Tabla 28 / Hoja: 2 COL COLONIZ COML COML COMER COMER CIA CIA COMPEN COMPRAV COMP COM CONF CONGREG CONSOR CONSTRA CONSTRA CONSU CONS CONS COOP CORP CORTJE CRED CURT CURT CURT DEPTO DEPVO DIR DIST DIST DIV ECON ECON EDIC EDIT EDIT EDIF EDUC EDUC ELAB ELAB ELEC ELEC ELEC ELECME EMBOT EE EMPRESA EMPRESARIO ENFERMEDADES ENVASADORA ENVASE ESCUELA ESTABLECIMIENTO ESTACION EXPORTADORA EXPORTACION FABRICA FABRICACION FEDERACION FISCAL FOMENTO FORESTACION FORESTAL FRUTERA FRUTERIA FUNCIONARIO FUNDACION FUNDICION FUNDO GANADERA GANADERIA GASTRONOMIA GATRONOMICO GENERAL GESTION GUBERNAMENTAL HABITACION HABITACIONAL HACIENDA HERMANO HERRAMIENTA HIDRAULICO HILANDERIA HILADO HIPERMERCADOS IMPORTACION IMPORTADOR INDUSTRIA INDUSTRIAL INGENIERIA INGENIERO INMOBILIARIA INSTITUTO INSTITUCIONES Carta Circular 6/2006 Tabla 28 / Hoja: 3 EMP EMP ENFE ENV ENV ESC ESTAB ESTAC EXP EXP FCA FCA FED FISC FTO FOREST FOREST FRUT FRUT FUNC FUND FUNDIC FDO GAND GAND GAST GAST GRAL GEST GUBTAL HABIT HABIT HDA HNO HERRAM HID HIL HIL HIPRMEC IMP IMP IND IND ING ING INMOB INST INST INTEGRALES INTERNACIONAL INTERNATIONAL INVERSION JUNTA LABORATORIO LECHERA LECHERIA LICEO LICENCIADOS LIMITADA MADERAS MADERERA MAESTRANZA MANTENCION MANUFACTURA MANUFACTURERA MAQUINARIA MAQUINAS MATERIAL MEDICOS METALMECANICA METALURGIA METALURGICA METROPOLITANO MINERIA MOLINO MUNICIPAL MUNICIPALIDAD MUTUOS NACIONAL NATIONAL NUMEROS OPERADORA ORGANIZACION PARQUE PARROQUIA PERIODISTA PERIODISTICA PESQUERA PISQUERA PLASTICO PREVISION PRODUCCION PRODUCTO PRODUCTOR PROFESIONAL PROMOCION Carta Circular 6/2006 Tabla 28 / Hoja: 4 INTEGR INTERN INTERN INV JTA LAB LECH LECH LIC LIC LTDA MAD MAD MAETZA MANT MANUF MANUF MAQ MAQ MAT MED METCA METG METG METRPNO MIN MOL MUNIC MUNIC MUT NAC NAC NUM OP ORG PRQ PAROQ PERDTA PERDTA PESQ PISQ PLAST PREV PROD PROD PROD PROF PROM Tabla 28 / Hoja: 5 PROMOTORA PROVEEDORES PROYECTOS QUIEBRA RECONSTRUCCION RECUPERACION RECUPERADORA REFORMA RELIGIOSAS REPRESENTACIONES SANTIAGO SEGUROS SERVICIO SIDERURGIA SIDERURGICA SINDICATO SINDICO DE QUIEBRAS SOCIEDAD SOCIEDAD ANONIMA SOCIEDAD ANONIMA COMERCIAL SOCIEDAD ANONIMA COMERCIAL E INDUSTRIAL SUCESION TECNICO TECNOLOGIA TECNOLOGICO TELECOMUNICACIONES TELEVISION TEXTIL TRABAJADOR TRASPLANTADOS TRASPLANTE TRANSPORTE TURISMO TURISTICO UNIVERSIDAD UNIVERSITARIOS VIVIENDA ZOOLOGICOS PROM PROVRES PROY QUIBR RECONST RECUP RECUP REF RELIG REPR STGO SEG SERV SIDER SIDER SIND SINDQUIE SOC SA SAC SACI SUC TEC TEC TEC TELCNES TV TEX TRAB TRASPTE TRASPTE TRANSP TURIS TURIS UNIV UNIV VIV ZOO DEFINICIONES: - Las instituciones financieras deberán utilizar las abreviaturas propuestas para identificar a sus deudores cuando la cantidad de caracteres de sus razones sociales excedan el número de posiciones asignadas en el registro para contenerlas. - En la nómina de abreviaturas anterior, deben entenderse agregados, para cada concepto, su correspondiente plural y cambio de género, si corresponde. _____________ Carta Circular 6/2006 Tabla 29: Series de acciones CÓDIGO A B C D E F G S U Acciones Serie A Acciones Serie B Acciones Serie C Acciones Serie D Acciones Serie E Acciones Serie F Acciones Serie G Acciones Serie S Serie única Tabla 29 Carta Circular N° 6/2009 Tabla 32 Tabla 32: Directores, apoderados generales y personas relacionadas con ellos CÓDIGO 01 02 03 04 05 06 07 08 10 Presidente del directorio Vicepresidente del directorio Director Director suplente Agente de banco extranjero Gerente general Otro apoderado general Cónyuge o conviviente civil de director o apoderado general Sociedad en que un director o apoderado general tiene participación > a 5% EXPLICACIONES: Los códigos "01" a "04" se refieren a la composición del directorio. En el caso de los bancos extranjeros constituidos como agencias, debe utilizarse el código "05" para identificar la calidad de Agente en Chile. Al tratarse de apoderados generales, se incluye el código "06" para identificar al gerente general y el código "07" para señalar que se trata de otro apoderado general (subgerentes u otras personas que pueden comprometer a la institución sin limitaciones o solamente con limitaciones particulares bajo su sola firma). El código "08" identifica al cónyuge o conviviente civil de cualquiera de los anteriores. Por último, el código "10" identifica a las sociedades en que formen parte o tengan participación uno o más directores o uno o más apoderados generales, en conjunto con su cónyuge, conviviente civil y sus hijos menores bajo patria potestad. Se excluyen, sin embargo, las sociedades en que las personas antes aludidas tienen una participación igual o inferior a un 5% en el capital o en las utilidades. En síntesis, en la tabla 32 se clasifican, con una desagregación que permite obtener datos de algunos cargos específicos, las personas naturales o jurídicas a que se refiere el Capítulo 12-12 de la Recopilación Actualizada de Normas, con excepción de los hijos menores bajo patria potestad. Tablas 33 y 34 Tabla 33: Tipos de oficina bancaria CÓDIGO 01 02 03 04 61 63 Casa Matriz Sucursal Caja Auxiliar Oficina de apoyo (*) Sucursal en el exterior Oficina de representación en el exterior (*) Se refiere a oficinas del país que atienden público y que son distintas de Sucursales y Cajas Auxiliares, es decir, que no realizan movimiento de dinero en efectivo o con documentos. Tabla 34: Créditos de consumo y de vivienda CÓDIGO 01 02 03 04 05 20 21 De consumo activos: Tarjetas de crédito Crédito en cuotas distintos de descuento por planilla y automotrices Crédito en cuotas para financiamiento automotriz (Nota 1) Otros créditos de consumo (Nota 2) Líneas de crédito en cuenta corriente Líneas de crédito – otras (Nota 3) Crédito en cuotas mediante descuento por planilla (Nota 4) De consumo contingentes: (Nota 6) 52 Líneas de crédito de libre disposición consumo – tarjetas de crédito 53 Líneas de crédito de libre disposición consumo – cuenta corriente 54 Líneas de crédito de libre disposición consumo – otras (Nota 3) Hipotecario de vivienda: 06 Hipotecario en letras de crédito 07 Mutuo hipotecario endosable 08 Hipotecario comprado a ANAP 09 Mutuo hipotecario no endosable 10 Otros créditos hipotecarios (Nota 2) 11 Mutuos financiados con bonos hipotecarios 12 Créditos complementarios de vivienda (Nota 5) Nota 1: Nota 2: Nota 3: Nota 4: Nota 5: Nota 6: Corresponde informar con este código a aquellos créditos donde la operación tiene como objetivo el financiamiento para la adquisición de vehículos de uso particular, los cuales quedan como garantía (prenda) a favor de la institución. Corresponde informar con estos códigos (04 y 10), las operaciones de consumo e hipotecario vivienda, según corresponda, sólo cuando no tengan relación alguna con el resto de tipos de activos indicados en esta tabla. Corresponde a líneas de crédito vinculadas a una cuenta vista u otras distintas de las informadas mediante los códigos 01, 05, 52 y 53. Incluye aquellos créditos otorgados según convenio de la institución financiera con el empleador, mediante el cual éste último descuenta los pagos de las liquidaciones de sueldo, de acuerdo a la periodicidad del crédito, y los transfiere a la institución financiera. Corresponde a aquellos créditos otorgados como complementario de vivienda y que se informan en el código 14600.09.01, según el Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables. Corresponde incluir las líneas de crédito de libre disposición y las líneas de crédito de libre disposición de cancelación inmediata, según el Capítulo B-3 del Compendio de Normas Contables. Tablas 35 y 36 Tabla 35: Tipo de cliente CÓDIGO 2 Persona jurídica 3 Persona natural mujer 4 Persona natural hombre 5 Persona natural sin información Tabla 36: Tipo de transacción en ATM CÓDIGO TRANSACCION Giro 11 Cuenta corriente 12 Cuenta vista 13 Cuenta ahorro a la vista 14 Cuenta de ahorro a plazo 19 Otros giros Depósito en efectivo 21 Cuenta corriente 22 Cuenta vista 23 Cuenta de ahorro a la vista 24 Cuenta de ahorro a plazo Depósito con documentos 31 Cuenta corriente 32 Cuenta vista 33 Cuenta de ahorro a la vista 34 Cuenta de ahorro a plazo Otras transacciones 41 Transferencias 51 Pago de servicios 61 Pago de créditos 71 Consulta de saldo o solicitud de cartola _______________________________________________________ Nota: Las transacciones no incluidas en la tabla no deben informarse en el archivo P20. Carta Circular N° 4/2002 Tabla 39: Marca de tarjeta CÓDIGO 1 Diners 2 Mastercard 3 Visa 4 Magna 5 American Express 6 Divesa 7 Enjoy Card 31 CMR Falabella 32 Tarjeta DIN 33 Tarjeta ABC 34 Ripley 36 Johnson’s Multiopción 37 Jumbo 38 Paris 39 Tarjeta Dorada la Polar 40 Presto 41 Mas Easy 42 Tur Bus Card 43 Mas Paris 44 Tarjeta Unimarc 45 Cencosud 46 Construmart 47 Lider Mastercard 48 Tricot 49 Loft Studio Design 50 Solucard 51 Hites 52 La Polar Blanc 53 ABC 54 ABC Visa nacional 55 ABC Visa internacional 56 Tarjeta Blanc VISA (LP SA) 57 Tarjeta Corona Mi Solución 58 Tarjeta Cruz Verde 59 Tarjeta CYD 60 Fiso 61 Fiso-Embajadores 62 Fiso-lsaflor 63 Tarjeta Corona Mastercard 64 Tarjeta Salcobrand 65 Tarjeta Preunic 66 Tarjeta SBPay SB 67 Tarjeta SBPay PU 68 Tarjeta SPIN VISA 98 Tarjeta Extra 97 Abierta marca propia 99 Otras Tabla 39 Tabla 40 Tabla 40: Bienes recibidos o adjudicados en pago Tipo de bien CODIGO 1 Bienes raíces destinados a vivienda 2 Otros bienes raíces 3 Bienes corporales muebles 4 Acciones y derechos en sociedades 9 Otros bienes Forma de adquisición CÓDIGO 1 Recibido en pago de deudas 2 Adjudicado en pago de deudas Exposición contable CODIGO 1 Registrado en el activo sin castigos. 2 Castigado totalmente por ampliación de plazo 4 Castigado parcialmente por ampliación de plazo según norma transitoria del Capítulo 10-1 de la RAN Situación plazo adicional CODIGO 0 No acogido a plazo adicional 1 Con plazo adicional por prohibición judicial de enajenar 2 Con plazo adicional por juicio para obtener restitución o desalojo 3 Con plazo adicional por reparaciones o terminaciones pendientes 4 Con plazo adicional según norma transitoria del Capítulo 10-1 de la RAN 5 Con plazo adicional por autorización obtenida de la CMF Tablas 42 y 44 Tabla 42: Productos transfronterizos. CODIGO Clasificación de acuerdo con el N° 1 del Capítulo B-7 del Compendio de Normas Contables 10 Letra A). Créditos de comercio exterior para financiar exportaciones o importaciones chilenas. 20 Letra B). Créditos de comercio exterior para financiar operaciones entre terceros países. 41 Letra C), numeral i). Créditos comerciales cuyos deudores directos sean sociedades filiales o agencias chilenas establecidas en el exterior. 42 Letra C), numeral ii). Créditos comerciales cuyos deudores directos sean empresas que coticen en bolsas localizadas en países que cuenten con una clasificación de riesgo no inferior a BB- o su equivalente, incluidas las sucursales o agencias cuya matriz cumpla ese requisito. 43 Letra D. Créditos comerciales cuyos deudores sean otras personas distintas a las indicadas anteriormente. 50 Otras colocaciones. (*) 61 Letra E. Inversiones financieras en instrumentos que cuenten con una clasificación no inferior a las categorías indicadas en la letra E) del N° 1 del Capítulo B-7. 62 Letra F. Inversiones financieras en instrumentos que cuenten con una clasificación no inferior a las categorías indicadas en la letra F) del N° 1 del Capítulo B-7. 63 Letra G. Inversiones financieras distintas de las anteriores, cuyos emisores estén situados en países clasificados en categoría 1, 2, 3 ó 4, según lo dispuesto en el numeral 3.1 del Capítulo 7-13 de la Recopilación Actualizada de Normas. 70 Otras inversiones financieras. (*) (*): Códigos abiertos para operaciones que no se encuadren en las definiciones de los literales del N° 1 del Capítulo B-7 del Compendio de Normas Contables, y que son las que, de acuerdo con esas normas, quedan sujetas a un 100% de provisión. Tabla 44: Tipo de operación transfronteriza. CODIGO 1 2 Operaciones efectivas. Operaciones contingentes. Carta Circular N° 1/2014 Tabla 45: Países y territorios. CODIGO 012 020 024 204 004 032 036 016 028 688 224 040 900 056 052 048 904 108 064 060 080 068 132 088 096 128 100 954 124 104 106 076 072 084 950 188 420 164 136 672 764 160 168 196 192 Nombre del país o territorio Afganistán Åland Albania Alemania Andorra Angola Anguila Antigua y Barbuda Antillas Neerlandesas Arabia Saudita Argelia Argentina Armenia Aruba Australia Austria Azerbaiyán Bahamas Bangladés Barbados Baréin Bélgica Belice Benín Bermudas Bielorrusia Bolivia Bosnia y Herzegovina Botsuana Brasil Brunéi Bulgaria Burkina Faso Burundi Bután Cabo Verde Camboya Camerún Canadá Catar Chad Chile China Chipre Ciudad del Vaticano Carta Circular N°6/2013 Tabla 45 CODIGO 172 428 436 440 152 176 908 184 116 212 216 228 232 748 008 962 916 920 240 448 828 958 244 632 248 252 268 272 304 928 292 310 924 320 140 156 180 324 236 390 308 316 964 968 352 Nombre del país o territorio Colombia Comoras Corea del Norte Corea del Sur Costa de Marfil Costa Rica Croacia Cuba Curazao Dinamarca Dominica Ecuador Egipto El Salvador Emiratos Árabes Unidos Eritrea Eslovaquia Eslovenia España Estado de Palestina Estados Unidos Estonia Etiopía Filipinas Finlandia Fiyi Francia Gabón Gambia Georgia Ghana Gibraltar Granada Grecia Groenlandia Guadalupe Guam Guatemala Guayana Francesa Guernsey Guinea Guinea Ecuatorial Guinea-Bisáu Guyana Haití Carta Circular N°6/2013 Tabla 45/ hoja 2 Tabla 45/ hoja 3 CODIGO 348 340 356 376 360 384 388 364 044 372 312 392 386 092 112 387 120 256 400 280 500 460 972 380 668 676 368 396 404 412 391 408 932 416 936 424 434 444 452 476 976 456 472 484 464 980 Nombre del país o territorio Honduras Hong Kong Hungría India Indonesia Irak Irán Irlanda Isla Bouvet Isla de Man Isla de Navidad Islandia Islas Caimán Islas Cocos Islas Cook Islas Feroe Islas Georgias del Sur y Sandwich del Sur Islas Heard y McDonald Islas Malvinas o Falkland Islas Marianas del Norte Islas Marshall Islas Pitcairn Islas Salomón Islas Turcas y Caicos Islas Vírgenes Británicas Islas Vírgenes de los Estados Unidos Israel Italia Jamaica Japón Jersey Jordania Kazajistán Kenia Kirguistán Kiribati Kosovo Kuwait Laos Lesoto Letonia Líbano Liberia Libia Liechtenstein Lituania CODIGO 480 264 496 552 544 540 504 532 488 284 536 524 288 548 260 992 506 508 296 300 556 988 560 564 592 580 568 576 328 332 588 336 608 612 584 636 344 616 628 664 620 654 640 656 652 Nombre del país o territorio Luxemburgo Macao Madagascar Malasia Malaui Maldivas Malí Malta Marruecos Martinica Mauricio Mauritania Mayotte México Micronesia Moldavia Mónaco Mongolia Montenegro Montserrat Mozambique Myanmar Namibia Nauru Nepal Nicaragua Níger Nigeria Niue Norfolk Noruega Nueva Caledonia Nueva Zelanda Omán Países Bajos Pakistán Palaos Panamá Papúa Nueva Guinea Paraguay Perú Polinesia Francesa Polonia Portugal Puerto Rico Carta Circular N°6/2013 Tabla 45/ hoja 4 Tabla 45/ hoja 5 CODIGO 276 144 912 984 148 174 220 492 684 680 744 512 868 516 520 432 990 528 572 996 401 994 740 728 596 696 720 708 752 732 468 756 884 700 600 704 200 736 604 776 808 812 940 624 644 Nombre del país o territorio Reino Unido República Centroafricana República Checa República de Macedonia República del Congo República Democrática del Congo República Dominicana Reunión Ruanda Rumania Rusia Sahara Occidental Samoa Samoa Americana San Bartolomé San Cristóbal y Nieves San Marino San Martín San Pedro y Miquelón San Vicente y las Granadinas Santa Elena, A. y T. Santa Lucía Santo Tomé y Príncipe Senegal Serbia Seychelles Sierra Leona Singapur Siria Somalia Sri Lanka Suazilandia Sudáfrica Sudán Sudán del Sur Suecia Suiza Surinam Svalbard y Jan Mayen Tailandia Taiwán Tanzania Tayikistán Territorio Británico del Océano Índico Territorios Australes Franceses Carta Circular N° 6/2013 Tabla 45/ hoja 6 CODIGO 648 772 660 986 800 784 944 796 814 816 820 832 946 860 844 856 864 872 208 888 896 Nombre del país o territorio Timor Oriental Togo Tokelau Tonga Trinidad y Tobago Túnez Turkmenistán Turquía Tuvalu Ucrania Uganda Uruguay Uzbekistán Vanuatu Venezuela Vietnam Wallis y Futuna Yemen Yibuti Zambia Zimbabue Carta Circular N° 6/2013 Tablas 46 Tabla 46: Gravámenes sobre acciones. CODIGO 1 2 . Acciones entregadas en garantía. Otros gravámenes o derechos inscritos en el Registro de Accionistas Carta Circular N° 6/98 Tabla 49: Tipo de bien arrendado. 100-Automóviles 101 Automóviles y Jeeps 102 Camionetas, utilitarios y furgones 200-Equipos de transporte 201 Camiones de carretera 202 Acoplados y ramplas 203 Buses 204 Barcos 205 Aviones 299 Otros 300-Equipos de movimientos de tierras 301 Cargadores frontales 302 Camiones fuera de carretera 303 Buldozers 304 Retroexcavadoras 305 Equipos de perforación y compresoras 399 Otros 400-Equipos de manipulación de cargas 401 Grúas horquillas y otras 402 Automontantes 499 Otros 500-Equipos y máquinas industriales 501 Para procesos de materia prima 502 Para procesos de materias en proceso 503 Para procesos de producto final 504 Equipos de frío 505 Equipos de calor 506 Equipos de envasado 507 Máquinas de telares y otras 508 Máquinas y herramientas de taller 509 Máquinas para extrusión 599 Otras maquinarias industriales 600-Equipos computacionales 601 Equipos computacionales medianos y grandes 602 Computadores personales 700-Equipos de oficina 702 Líneas telefónicas, Fax y télex 703 Fotocopiadoras y máquinas de escribir 799 Otros Carta Circular N° 11/98 Tabla 49 800-Equipos médicos y clínicos 801 Equipos médicos y clínicos 900-Equipos de medición control y expendio 901 Cajas registradoras y balanzas 902 Teodolitos y microscopios 999 Otros 1000-Equipos de filmación y video 1001 Equipos de filmación y video 1100-Equipos de impresión y reproducción en serie 1101 1102 1199 Equipos de impresión Equipos de fotocomposición Otros 1200-Equipos para tratamiento maderero 1201 1202 1203 1299 Skidders Sierras huincha, baños de madera Cepilladoras y chipeadoras Otros 1300-Equipos agrícolas 1301 1302 1399 Tractores, enfardadoras y trilladoras Seleccionadoras de frutas y semillas Otros 1400-Bienes raíces 1411 1412 1421 1422 1431 1441 1451 1499 Oficinas urbanas Oficinas rurales Viviendas urbanas Viviendas rurales Locales comerciales urbanos Bodegas urbanas Estacionamientos urbanos Otros 1500-Equipos de energía 1501 Equipos de energía Tabla 49/ hoja 2 Carta Circular N° 1/2000 Tabla 50: Tramos de plazos. Desde 15 días 30 días 60 días 90 días 120 días 150 días 180 días 210 días 240 días 270 días 300 días 330 días Más de un año Más de dos años Más de tres años Hasta Menos de 15 días 29 días 59 días 89 días 119 días 149 días 179 días 209 días 239 días 269 días 299 días 329 días Un año Dos años Tres años Tabla 50 CODIGO 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80 Carta Circular N° 3/2000 Tabla 51 Tabla 51: Organismos internacionales y gubernamentales. CODIGO Descripción Organismos Internacionales 003 Asociación Internacional de Fomento (AIF). 007 Banco Interamericano de Desarrollo (BID). 011 Banco Internacional de Reconstrucción y Fo- mento (BIRF). 015 Bank for International Settlements (BIS). 016 European Central Bank (ECB) 019 Corporación Internacional de Inversión (CII). 023 Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola (FIDA). 027 Fondo Monetario Internacional (FMI). 031 International Finance Corporation (IFC). 099 Otros Organismos Internacionales (OTRI). Organismos Gubernamentales 103 Agencia Internacional de Desarrollo (AID) USA. 107 Commodity Credit Corporation (CCC) USA. 111 Export and Import Bank (EXIMBANK) USA. 115 Compañía Francesa Aseguradora para Comercio Exterior (COFACE) Francia. 119 CREDIT NATIONAL. Francia. 123 Hermes Kreditversicherung A.G. (HERMES) Alema- nia. 127 Compañía Española de Seguros de Crédito a la Exportación S.A. (C.E.S.C.E.) España. 131 Kontrollbank. Austria. 135 Gobierno de Suecia. Suecia. 139 Netherlands Investeringsbank Foevoor Ontwikke- lingslanden (N.I.O.) Holanda. 143 Kreditanstalt für Wiederaufbau (K.F.W.) Alema- nia. 147 Industrial Development Corporation (IDC) Suda- frica. 151 Ministry of International Trade and Industry (M.I.T.I.) Japón. 155 Export and Import Bank (EXIMBANK) Japón. 159 Export Credits Guarantee Department (E.C.G.D.) Inglaterra. 163 Export Development Corporation (EDC) Canadá. 171 Gobierno de Suiza (Credit Suisse). 175 Línea de Crédito Italiana. Italia. 179 Inst. Crédito Reino España. España. 199 Otros Organismos Gubernamentales (OTRG) Carta Circular N° 11/2004 Tablas 52 y 53 Tabla 52: Clasificación de la contraparte. CODIGO 10 20 30 31 40 50 90 Contraparte Bancos. Sector privado no bancario. Gobierno general. Empresas Públicas. Bancos Centrales. Organismos Internacionales o gubernamentales. No asignable Tabla 53: Tipo de oficina del informante o la contraparte. CODIGO 1 2 3 9 Contraparte Casa Matriz. Sucursal. Filial. Otras. Los códigos se refieren a la relación que el banco tiene con la oficina informante y con la contraparte, según el tipo de información de que se trate, de acuerdo a lo siguiente: Cuando la información se refiera a la oficina del informante, el código 1 permite identificar a las operaciones originadas por el banco en Chile. Cuando se refiera a la oficina de la contraparte, dicho código lo utilizarán sólo las sucursales de un banco extranjero en Chile, cuando la contraparte sea su casa matriz en el exterior. El código 2 se refiere a las sucursales en el exterior del banco reportante, ya sea que se trate de información relativa a la oficina del informante o de la contraparte. El código 3 se utiliza cuando el informante o la contraparte, según corresponda, es una sociedad filial de la institución financiera que informa, en el país o en el exterior. El código 9 identifica a las contrapartes que no cumplen con las definiciones precedentes. El código 9 identifica a las contrapartes que no cumplen con las definiciones precedentes. Carta Circular N° 2/2014 Tabla 54 Tabla 54: Tipos de Posiciones Los siguientes códigos identifican el rubro, línea o ítem de los activos y pasivos interjurisdiccionales de la institución financiera según la codificación del Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables. CODIGO DESCRIPCION Activos y pasivos de la institución financiera Activos: Código: Descripción del código según el Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables: 10500.01.00 Efectivo 10500.03.00 Depósitos en Bancos Centrales del exterior 10500.05.00 Depósitos en bancos del exterior 10700.00.00 OPERACIONES CON LIQUIDACION EN CURSO 11100.01.00 Contratos de derivados financieros 11200.02.00 Otros instrumentos financieros de deuda emitidos en el país 11200.03.00 Instrumentos financieros de deuda emitidos en el exterior 11300.01.00 Inversiones en Fondos Mutuos 11300.02.02 Instrumentos de patrimonio en el exterior 11300.03.00 Créditos originados y adquiridos por la entidad 11300.04.00 Otros 11525.02.00 Otros instrumentos financieros de deuda emitidos en el país 11525.03.00 Instrumentos financieros de deuda emitidos en el exterior 11550.01.00 Inversiones en Fondos Mutuos 11550.03.00 Créditos originados y adquiridos por la entidad 11550.04.00 Otros 11825.02.00 Otros instrumentos financieros de deuda emitidos en el país 11825.03.00 Instrumentos financieros de deuda emitidos en el exterior 11850.03.00 Créditos originados y adquiridos por la entidad 11850.04.00 Otros 12200.02.00 Otros instrumentos financieros de deuda emitidos en el país 12200.03.00 Instrumentos financieros de deuda emitidos en el exterior 12300.03.00 Créditos originados y adquiridos por la entidad 12300.04.00 Otros 13000.01.00 Contratos de derivados financieros para cobertura contable Tabla 54/ hoja 2 14100.02.01 14100.02.02 14100.02.03 14100.04.01 Código: 14100.04.02 14150.02.00 14150.03.00 14320.01.01 14320.01.02 14320.01.03 14320.01.04 14320.01.05 14320.01.06 14320.01.07 14320.01.08 14320.01.90 14325.01.00 14340.01.00 14540.01.01 14540.01.02 14540.01.04 14540.01.05 14540.01.06 14540.02.01 14540.02.02 14540.02.03 14540.02.04 14540.02.05 14540.02.90 Contratos de retroventa con otros bancos Contratos de retroventa con Bancos Centrales del exterior Derechos por préstamos de valores Contratos de retroventa Activos: Descripción del código según el Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables: Derechos por préstamos de valores Otros instrumentos financieros de deuda emitidos en el país Instrumentos financieros de deuda emitidos en el exterior Préstamos interbancarios de liquidez Préstamos interbancarios comerciales Sobregiros en cuentas corrientes Créditos comercio exterior exportaciones chilenas Créditos comercio exterior importaciones chilenas Créditos comercio exterior entre terceros países Depósitos en cuenta corriente en bancos del exterior por operaciones de derivados Otros depósitos no transferibles en bancos del exterior Otras acreencias con bancos del exterior Provisiones para créditos con bancos del exterior Bancos Centrales del exterior Préstamos en el país Préstamos en el exterior Préstamos con letras de crédito para fines generales Préstamos con mutuos hipotecarios endosables para fines generales Préstamos con mutuos hipotecarios no endosables para fines generales Acreditivos negociados a plazo de exportaciones chilenas Otros créditos para exportaciones chilenas Acreditivos negociados a plazo de importaciones chilenas Otros créditos para importaciones chilenas Acreditivos negociados a plazo de operaciones entre terceros países Otros créditos para operaciones entre terceros países 14540.03.00 14540.04.00 14540.05.00 14540.06.00 14540.07.00 14540.09.00 14600.00.00 14800.00.00 15000.00.00 18000.00.00 19000.00.00 Tabla 54/ hoja 3 Deudores en cuentas corrientes Deudores por tarjetas de crédito Operaciones de factoraje Operaciones de leasing financiero comerciales Préstamos estudiantiles Otros créditos y cuentas por cobrar Colocaciones para vivienda Colocaciones de consumo INVERSIONES EN SOCIEDADES IMPUESTOS CORRIENTES OTROS ACTIVOS Código: 19000.02.02 19000.02.04 19000.05.00 19500.00.00 Activos: Descripción del código según el Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables: Garantías en efectivo entregadas por operaciones financieras de derivados con una entidad de contraparte central en el exterior Garantías en efectivo entregadas por operaciones financieras de derivados con otras contrapartes en el exterior Cuentas por cobrar a terceros ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS ENAJENABLES PARA LA VENTA Código: 20700.00.00 21100.01.00 21300.01.00 21800.00.00 23000.01.00 24100.01.02 24100.01.03 24100.01.04 24100.02.01 24100.02.02 24100.03.01 24100.04.00 24100.05.00 Pasivos: Descripción del código según el Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables: OPERACIONES CON LIQUIDACION EN CURSO Contratos de derivados financieros Otros instrumentos financieros PASIVOS FINANCIEROS DESIGNADOS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS Contratos de derivados financieros para cobertura contable Cuentas corrientes de bancos del exterior Cuentas corrientes de otras personas jurídicas Cuentas corrientes de personas naturales Cuentas de ahorro a la vista Cuentas a la vista Vales a la vista Obligaciones por cuentas de provisión de fondos para tarjetas de pago Otras obligaciones a la vista 24200.01.00 24200.02.00 24200.03.00 24300.02.01 24300.02.02 24300.02.03 24300.04.01 24300.04.02 24450.01.01 24450.01.02 24450.01.03 24450.02.01 24450.02.02 24450.02.03 24450.02.04 24450.02.09 24490.00.00 24500.02.01 Código: 24500.02.03 24600.03.01 24600.03.02 24600.03.03 24600.03.04 24600.03.05 24600.03.90 25000.00.00 25500.01.01 25500.01.02 25500.02.00 25500.03.00 26000.00.00 27100.00.00 28000.00.00 Tabla 54/ hoja 4 Depósitos a plazo Cuentas de ahorro a plazo Otros saldos acreedores a plazo Contratos de retrocompra con otros bancos Contratos de retrocompra con Bancos Centrales del exterior Obligaciones por préstamos de valores Contratos de retrocompra Obligaciones por préstamos de valores Financiamientos para exportaciones chilenas Financiamientos para importaciones chilenas Obligaciones por operaciones entre terceros países Préstamos interbancarios de liquidez Préstamos interbancarios comerciales Sobregiros en cuentas corrientes Depósitos a plazo no transferibles Otras obligaciones Bancos Centrales del exterior Bonos corrientes Pasivos: Descripción del código según el Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables: Bonos hipotecarios Adeudado a establecimientos afiliados por el uso de tarjetas Adeudado a operadores por servicios de operación de tarjetas (débito, crédito, pago con provisión de fondos) Adeudado al licenciante de marcas de tarjetas (débito, crédito, pago con provisión de fondos) Obligaciones a favor de exportadores extranjeros Adeudado a organismos internacionales Otros créditos obtenidos en el exterior OBLIGACIONES POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO Bonos subordinados con reconocimiento transitorio Bonos subordinados Bonos sin plazo fijo de vencimiento Acciones preferentes PROVISIONES POR CONTINGENCIAS Provisiones por riesgo de crédito para créditos contingentes IMPUESTOS CORRIENTES Tabla 54/ hoja 5 29000.00.00 29000.01.02 29000.01.04 29000.03.00 29500.00.00 OTROS PASIVOS Garantías en efectivo recibidas por operaciones financieras de derivados con una entidad de contraparte central en el exterior Garantías en efectivo recibidas por operaciones financieras de derivados con otras contrapartes en el exterior Cuentas por pagar a terceros PASIVOS INCLUIDOS EN GRUPOS ENAJENABLES PARA LA VENTA Código: 83100.00.00 83350.03.00 83350.05.00 84100.03.00 84100.05.00 Información adicional: Descripción del código según el Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables: CRÉDITOS CONTINGENTES Instrumentos financieros recibidos en garantía por operaciones financieras de derivados con una entidad de contraparte central en el exterior Instrumentos financieros recibidos en garantía por operaciones financieras de derivados con otras contrapartes en el exterior Instrumentos financieros entregados en garantía por operaciones financieras de derivados con una entidad de contraparte central en el exterior Instrumentos financieros entregados en garantía por operaciones financieras de derivados con otras contrapartes en el exterior Para la aplicación de esta tabla en el archivo C17, se debe considerar la información desde el estado de situación financiera individual del banco establecido en Chile y de sus respectivas sucursales o filiales en el exterior. Debe tenerse en cuenta que corresponde informar las posiciones con cualquier entidad no residente en Chile, ya sea en moneda extranjera o en pesos chilenos. Se excluyen, en consecuencia, las posiciones con residentes en Chile. Las instituciones bancarias que tengan sucursales o filiales en el exterior, deberán informar los activos, pasivos y créditos contingentes originados por sus operaciones frente a no residentes. La calidad de residente o no residente se refiere siempre a la residencia en Chile y no a la del país anfitrión en que se pudiese radicar la sucursal o filial. En el caso de las inversiones en sociedades o sucursales en el exterior, si bien en la contabilidad se encuentran registradas en pesos, en el código de moneda del archivo (campo 9), debe indicarse la moneda extranjera en que se obtienen los retornos de la inversión del país de que se trate. En relación con los créditos contingentes, deben informarse los valores totales de los créditos contingentes en su respectiva moneda, y no el monto de la exposición para efectos de provisiones que se indica en el Capítulo B-3 del Compendio de Normas Contables. Tablas 56 y 57 Tabla 56: Tramos de edades. CODIGO 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 Más de (años) 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 Hasta (años) 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 Tabla 57: Tramos de saldos. CODIGO 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 Más de Hasta ($ miles) ($ miles) 5 5 10 10 20 20 50 50 100 100 200 200 500 500 1.000 1.000 2.000 2.000 3.000 3.000 4.000 4.000 5.000 5.000 7.000 7.000 10.000 10.000 15.000 15.000 20.000 20.000 30.000 30.000 40.000 40.000 50.000 50.000 60.000 60.000 80.000 80.000 100.000 100.000 Carta Circular N° 9/2002 Tabla 58 Tabla 58: Tipo de subsidiaria. CÓDIGO En el extranjero: 01 Sucursal 02 Banco filial 04 Otros En el país: 05 Compañía de leasing 06 Corredor de Bolsa 07 Agente de Valores 08 Sociedad de Leasing Inmobiliaria 09 Empresa de Factoring 10 Sociedad de apoyo al giro 19 Otras Tabla 59: Tramo de monto de la operación CODIGO 005 010 015 020 025 030 035 040 045 050 055 060 065 070 075 080 085 090 095 100 115 Tramo de montos en UF Más de UF: Hasta UF: 0 25 25 50 50 75 75 100 100 150 150 200 200 250 250 300 300 350 350 400 400 450 450 500 500 550 550 800 800 1.000 1.000 2.000 2.000 3.000 3.000 4.000 4.000 5.000 5.000 10.000 10.000 Tablas 59 Tabla 60: Destino del producto CÓDIGO Productos originales: (1) 11 Productos destinados a empresas (2) 12 Productos destinados a personas (3) 13 Operaciones con bancos y otras entidades financieras (4) Productos reprogramados por incumplimiento o deterioro: (5) 24 Operaciones reprogramadas a empresas (2) 25 Operaciones reprogramadas a personas (3) 26 Operaciones reprogramadas con bancos y otras entidades financieras (4) Productos reprogramados por otras causas (7)*: 27 Operaciones reprogramadas a empresas (2) 28 Operaciones reprogramadas a personas (3) 29 Operaciones reprogramadas con bancos y otras entidades financieras (4) Productos suscritos al amparo de la Ley de Portabilidad Financiera (6): 30 Operaciones reprogramadas a empresas 31 Operaciones reprogramadas a personas (1) Los códigos que se refieren a operaciones “originales” identificarán a las operaciones de primera suscripción.* (2) Los códigos referidos a “empresas” se utilizan cuando la contraparte es una persona jurídica (distinta de bancos u otras entidades financieras) o bien cuando, siendo una persona natural, la operación corresponda a un producto destinado a empresas, si es que lo hubiese para el tipo de operación de que se trate. (3) Los códigos referidos a “personas” se utilizan en aquellos casos en que simultáneamente se cumple que: (i) la contraparte es una persona natural, y (ii) la operación en cuestión corresponde a un financiamiento no empresarial (consumo o vivienda). (4) Los códigos referidos a “bancos y otras entidades financieras” se utilizan sólo cuando la contraparte corresponde a alguna de las establecidas en los literales a), c) y d) del Artículo 5° de la Ley N° 18.010. (5) Los códigos que se refieren a operaciones “reprogramadas por incumplimiento o deterioro” identificarán a las operaciones que conllevan modificaciones en las condiciones de pago inicialmente pactadas, generadas como consecuencia de eventos de incumplimiento y/o deterioro en la capacidad de pago del deudor.* (6) Los códigos que se refieren a operaciones suscritas al amparo de la Ley N° 21.134 que regula la Portabilidad Financiera. En el caso de empresas, corresponde a aquellas personas jurídicas que tengan la calidad de consumidor, conforme a la ley Nº 20.416, que Fija normas especiales para las empresas de menor tamaño. (7) Los códigos que se refieren a operaciones “reprogramadas por otras causas” identificarán a las operaciones que conllevan modificaciones en las condiciones de pago inicialmente pactadas, generadas como consecuencia de eventos NO asociables a incumplimiento y/o deterioro en la capacidad de pago del deudor.* * Nota: Corrige error en la descripción de las notas (1) y (5), además de una nueva aclaración como nota (7), respecto del texto actualizado de las tablas publicado el 11-09-2020. Tablas 61 y 62 Tabla 61: Tipo de operaciones activas Código 001 003 005 006 007 008 (3) 009 (4) 110 (1) 111 (1) 112 (1) 113 (1) 114 (1) 125 127 (1) 128 (1) 131 (2) 132 (2) 133 (2) 134 141 151 152 153 161 162 (1) 163 (1) 190 Descripción Créditos vinculados a líneas de crédito o sobregiros pactados en cuentas corrientes. Créditos vinculados a líneas de crédito de libre disposición distintas de sobregiros y tarjetas de crédito. Créditos rotativos vinculados a líneas de tarjetas de crédito. Sobregiros no pactados en cuentas corrientes. Créditos en cuotas por avances en efectivo con tarjetas de crédito Créditos en Cuotas Comercio vinculados a líneas de tarjetas de crédito distintas de avances en efectivo Créditos en Cuotas Emisor vinculados a líneas de tarjetas de crédito distintas de avances en efectivo Mutuos hipotecarios para financiamiento de viviendas (no incluidos en los códigos 111 y 112). Préstamos para vivienda con letras de créditos. Mutuos hipotecarios endosables para financiamiento de viviendas. Otras operaciones destinadas al financiamiento de viviendas (no incluidos en los códigos 110, 111 y 112). Créditos complementarios a los mutuos destinados al financiamiento de viviendas. Créditos pagaderos en una o más cuotas (no incluidos en los siguientes códigos). Créditos pagaderos en cuotas, sujetos a descuento por planilla con cargo a la remuneración. Créditos pagaderos en cuotas, sujetos a descuento por planilla con cargo a la pensión. Créditos para exportaciones chilenas. Créditos para importaciones chilenas. Créditos para comercio exterior entre terceros países. Otros créditos transfronterizos. Operaciones de factoraje. Préstamos con letras de créditos para fines generales. Mutuos hipotecarios endosables para fines generales. Mutuos hipotecarios para fines generales (no incluidos en los códigos 151 y 152) Operaciones con pacto. Créditos para estudios superiores Ley N°20.027 Otros créditos para estudios superiores (no incluidos en el código 162). Créditos (operaciones de crédito de dinero) no clasificables en las categorías anteriores Notas: (1) Códigos que sólo incluyen productos a ”personas” según tabla 60. (2) Códigos que sólo incluyen productos a ”empresas” según tabla 60. (3) Cuotas comercio: Refiere a la operación de crédito ofrecida por el comercio, normalmente sin cobro de intereses, donde el comercio recibe el pago de la transacción por parte del operador en forma parcializada acorde con el número de cuotas. Esta definición solo tiene efectos para la información requerida en el uso y referencia a esta tabla. (4) Cuotas emisor: Refiere a una operación de crédito ofrecida a razón del emisor, generalmente con cobro de intereses, donde el comercio recibe el pago por el monto de la transacción de una sola vez. Esta definición solo tiene efectos para la información requerida en el uso y referencia a esta tabla. Tabla 62: Tipo de vinculación con instrumentos de fomento Código 01 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 Tipo No existe vinculación con instrumentos de Fomento. Financiamiento de viviendas afecto a subsidio habitacional. Otros beneficios o subsidio estatal. Financiamiento de educación superior adscrita a un programa de refinanciamiento institucional o público adjudicado por el banco. Otros financiamientos adscritos a programas de refinanciamiento institucional o público adjudicado por el banco. Respaldo del Fondo de Garantías para Pequeños Empresarios “FOGAPE”. Respaldo de programas de garantía de CORFO para el financiamiento empresarial. Respaldo asociado a Certificados de Garantía emitidos por Instituciones de Garantía Recíproca. Otros respaldos de algún tipo de garantía institucional o pública para el financiamiento empresarial. Crédito para estudios superiores Ley N° 20.027. Otros respaldos de algún tipo de garantía institucional o pública (no incluidos en los códigos 08, 09, 10, 11 y 12). Operaciones adscritas al artículo 19 bis de la ley 18.010 (microfinanzas productivas). Respaldo del Fondo de Garantía de Infraestructura Escolar Ley N° 20.845. Respaldo del Fondo de Garantías Especiales “FOGAES”. Tablas 63 y 64 Tabla 63: Regularidad de atención de oficinas. CÓDIGO 1 Oficina permanente abierta normalmente Corresponde a oficinas permanentes que han estado en funcionamiento durante todo el mes, o desde su apertura hasta el último día del mes, si se trata de nuevas oficinas abiertas durante el mes. 2 Oficina permanente cerrada transitoriamente Corresponde a oficinas permanentes que se mantuvieron cerradas durante el mes o parte del mes informado. Se trata de oficinas que se reabrieron o se reabrirán en lo futuro. Se consideran sólo las oficinas cuyo cierre obedeció a decisiones del banco y no a interrupciones en algún(os) día(s) por razones de fuerza mayor (inundaciones o actos terroristas, por ejemplo) y que pueden ser subsanados en pocos días. 3 Oficina permanente cerrada definitivamente Corresponde a oficinas permanentes que fueron cerradas durante el mes y que, por lo tanto, ya no se informarán en los meses siguientes.

Oficina temporal con actividad durante el mes Corresponde a oficinas temporales que han atendido durante todo o parte del mes.

Oficina temporal sin actividad durante el mes Corresponde a oficinas temporales que no han sido utilizadas durante el mes, pero que no han sido cerradas definitivamente.

Oficina temporal cerrada definitivamente Corresponde a oficinas temporales que se cerraron definitivamente durante el mes y que, por lo tanto, ya no se informarán en el futuro. Tabla 64: Atención de divisiones de crédito especializadas. CÓDIGO 1 Oficina no compartida con una división de crédito especializada Indica que en la oficina informada no atiende la división de crédito especializada que tuviere el banco. Las instituciones que no tienen tales divisiones, informarán siempre con este código. 2 Oficina sólo para división de crédito especializada Indica que en la oficina atiende solamente la división de créditos especializada y no se efectúan otras actividades. 3 Oficina compartida con la división de crédito especializada Indica que en la oficina realizan tanto las actividades de la división de crédito especializada como otras actividades del banco. Carta Circular N° 7/2006 Tabla 65: Comunas. CODIGO 150101 150103 150201 150203 010301 010303 010401 010402 010403 010404 010405 020701 020703 020801 020803 020805 020901 020903 020905 020907 031301 031303 031401 031403 031405 031501 031503 031505 031507 041901 041903 041905 041907 041909 041911 042001 042003 042005 042007 042009 042101 042103 042105 042107 052501 052503 052505 052507 052509 COMUNA Arica Camarones Putre General Lagos Alto Hospicio Iquique Huara Camiña Colchane Pica Pozo Almonte Tocopilla María Elena Calama Ollagüe San Pedro de Atacama Antofagasta Mejillones Sierra Gorda Taltal Chañaral Diego de Almagro Copiapó Caldera Tierra Amarilla Vallenar Freirina Huasco Alto del Carmen La Serena La Higuera Coquimbo Andacollo Vicuña Paihuano Ovalle Río Hurtado Monte Patria Combarbalá Punitaqui Illapel Salamanca Los Vilos Canela La Ligua Petorca Cabildo Zapallar Papudo Carta Circular N° 11/2007 Tablas 65 052601 052603 052605 052607 052701 052703 052705 052707 052709 052711 052801 052803 052805 052807 052809 052811 052813 052901 052903 052905 052907 052909 052911 052913 052915 052917 053001 053003 053005 053007 053009 053011 053101 063501 063503 063505 063507 063509 063511 063513 063515 063517 063519 063521 063523 063525 063527 063529 063531 063533 Los Andes San Esteban Calle Larga Rinconada San Felipe Putaendo Santa María Panquehue Llayllay Catemu Quillota La Cruz Calera Nogales Hijuelas Limache Olmué Valparaíso Viña del Mar Quintero Puchuncaví Quilpué Villa Alemana Casablanca Concón Juan Fernández San Antonio Cartagena El Tabo El Quisco Algarrobo Santo Domingo Isla de Pascua Rancagua Graneros Mostazal Codegua Machalí Olivar Requínoa Rengo Malloa Quinta de Tilcoco San Vicente Pichidegua Peumo Coltauco Coinco Doñihue Las Cabras Tabla 65 / hoja 2 Carta Circular N° 7/2006 063601 063603 063605 063607 063609 063611 063613 063615 063617 063619 063701 063703 063705 063707 063709 063711 074101 074103 074105 074107 074109 074111 074113 074115 074117 074201 074203 074205 074207 074209 074211 074213 074215 074217 074219 074301 074303 074305 074307 074309 074311 074313 074315 074401 074403 074405 084901 084903 084905 084907 084909 084911 Carta Circular N° 4/2018 San Fernando Chimbarongo Placilla Nancagua Chépica Santa Cruz Lolol Pumanque Palmilla Peralillo Pichilemu Navidad Litueche La Estrella Marchigüe Paredones Curicó Teno Romeral Molina Sagrada Familia Hualañé Licantén Vichuquén Rauco Talca Pelarco Río Claro San Clemente Maule San Rafael Empedrado Pencahue Constitución Curepto Linares Yerbas Buenas Colbún Longaví Parral Retiro Villa Alegre San Javier Cauquenes Pelluhue Chanco Alto BíoBío Los Angeles Cabrero Tucapel Antuco Quilleco Tabla 65 / hoja 3 084913 084915 084917 084919 084921 084923 084925 084927 085001 085003 085005 085007 085009 085011 085013 085015 085017 085019 085021 085023 085101 085103 085105 085107 085109 085111 085113 095501 095503 095505 095507 095509 095511 095513 095515 095517 095519 095521 095601 095603 095605 095607 095609 095611 095613 095615 095617 095619 095621 Santa Bárbara Quilaco Mulchén Negrete Nacimiento Laja San Rosendo Yumbel Concepción Talcahuano Penco Tomé Florida Hualpén Hualqui Santa Juana Lota Coronel San Pedro de la Paz Chiguayante Lebu Arauco Curanilahue Los Alamos Cañete Contulmo Tirúa Angol Renaico Collipulli Lonquimay Curacautín Ercilla Victoria Traiguén Lumaco Purén Los Sauces Temuco Lautaro Perquenco Vilcún Cholchol Cunco Melipeuco Curarrehue Pucón Villarrica Freire Tabla 65 / hoja 4 Carta Circular N° 4/2018 095623 095625 095627 095629 095631 095633 095635 095637 095639 095641 145801 145803 145805 145807 145809 145811 145813 145815 145901 145903 145905 145907 106101 106103 106105 106107 106109 106111 106113 106201 106203 106205 106207 106209 106211 106213 106215 106217 106301 106303 106305 106307 106309 106311 106313 106315 106317 106319 106401 106403 106405 106407 Pitrufquén Gorbea Loncoche Toltén Teodoro Schmidt Saavedra Carahue Nueva Imperial Galvarino Padre las Casas Valdivia Mariquina Lanco Los Lagos Corral Máfil Panguipulli Paillaco Futrono La Unión Río Bueno Lago Ranco Osorno San Pablo Puyehue Puerto Octay Purranque Río Negro San Juan de la Costa Puerto Montt Puerto Varas Cochamó Calbuco Maullín Los Muermos Fresia Llanquihue Frutillar Castro Ancud Quemchi Dalcahue Curaco de Vélez Quinchao Puqueldón Chonchi Queilén Quellón Chaitén Hualaihue Futaleufú Palena Tabla 65 / hoja 5 Carta Circular N° 4/2018 116801 116803 116901 116903 116905 117001 117003 117101 117103 117105 127501 127503 127601 127603 127605 127607 127701 127703 127705 127801 127803 138201 138203 138205 138207 138209 138211 138213 138215 138217 138219 138221 138223 138225 138227 138229 138231 138233 138235 138237 138239 138241 138243 138245 138247 138249 138251 138253 138255 138257 138259 138261 138263 Coyhaique Lago Verde Aysén Cisnes Guaitecas Chile Chico Río Ibáñez Cochrane O’Higgins Tortel Natales Torres del Paine Punta Arenas Río Verde Laguna Blanca San Gregorio Porvenir Primavera Timaukel Cabo de Hornos Antártica Santiago Independencia Conchalí Huechuraba Recoleta Providencia Vitacura Lo Barnechea Las Condes Ñuñoa La Reina Macul Peñalolén La Florida San Joaquín La Granja La Pintana San Ramón San Miguel La Cisterna El Bosque Pedro Aguirre Cerda Lo Espejo Estación Central Cerrillos Maipú Quinta Normal Lo Prado Pudahuel Cerro Navia Renca Quilicura Tabla 65 / hoja 6 Carta Circular N° 4/2018 138301 138303 138305 138401 138403 138405 138501 138503 138505 138507 138601 138603 138605 138607 138609 138701 138703 138705 138707 138709 164801 164803 164805 164807 164809 164811 164813 164815 164817 164819 164821 164823 164825 164827 164829 164831 164833 164835 164837 164839 164841 Colina Lampa Tiltil Puente Alto San José de Maipo Pirque San Bernardo Buin Paine Calera de Tango Melipilla María Pinto Curacaví Alhué San Pedro Talagante Peñaflor Isla de Maipo El Monte Padre Hurtado Chillán San Carlos Niquén San Fabián Coihueco Pinto San Ignacio El Carmen Yungay Pemuco Bulnes Quillón Ranquil Portezuelo Coelemu Treguaco Cobquecura Quirihue Ninhue San Nicolás Chillán Viejo Tabla 65 / hoja 7 Carta Circular N° 4/2018 Tablas 66 y 67 Tabla 66: Rubros. CODIGO RUBROS Consumo: 11 Supermercados 12 Vestuario y calzado 13 Farmacias 14 Grandes tiendas 15 Combustibles 16 Muebles y artículos para el hogar y oficinas 17 Repuestos y accesorios de automóviles 18 Otros consumo Viajes y entretención: 21 Líneas aéreas 22 Hoteles 23 Operadores y rent a car 24 Restaurantes 25 Casinos 26 Otros viajes y entretención Servicios: 31 Pago automático de servicios 32 Pago de servicios del sector público 33 Clínicas y prestadores 34 Otros servicios Tabla 67: Tramos de morosidad. CODIGO 01 02 03 04 15 05 Al día 1 a 30 días 31 a 60 días 61 a 90 días 91 a 120 días Más de 120 días Morosidad Carta Circular N° 2/2007 Tabla 68 TABLA 68 CODIGO 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 49 50 51 52 99 Familias de instrumentos financieros de deuda Familia Bonos del Banco Central y de la Tesorería Bonos Empresas Públicas Bonos Reconocimiento Letras Hipotecarias Bonos Securitizados Bonos de Empresas Efectos de Comercio Bonos Bancarios Bonos Subordinados Depósitos a plazo Otros instrumentos emitidos en el país Bonos de Empresas Chilenas Emitidos en el Exterior Bonos de Gobierno del Exterior Bonos de Bancos del Exterior Otros instrumentos emitidos en el exterior Carta Circular N° 14/2008 Tabla 69 TABLA 69 Tipo de Tasas de Interés Instrumentos Financieros PRIMER DÍGITO Tipo Tasa Tasa Fija Tasa Variable SEGUNDO DÍGITO Composición Lineal Compuesta Exponencial TERCER DÍGITO Periodicidad de pago Mensual Trimestral Cuatrimestral Semestral Anual Overnight Otra CUARTO DÍGITO Convencion días ACT/360 ACT/365 ACT/30 30/360 Otra QUINTO Y SEXTO DÍGITO Tipo de tasa variable Tasa Fija CAMARA PROMEDIO CLP CAMARA PROMEDIO UF USD-LIBOR EUR-LIBOR YEN-LIBOR TAB CLP TAB UF SOFR EFFR OBFR ESTER EURIBOR EONIA SONIA SARON TONA Otra Código 1 2 Código 1 2 3 Código 1 2 3 4 5 6 9 Código 1 2 3 4 9 Código 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 12 13 14 16 18 20 99 SEPTIMO DÍGITO Plazo del depósito subyacente a la tasa variable Tasa Fija 1d 30d 90d 180d 360d Otra Tabla 69/hoja 2 Código 0 1 2 3 4 5 9 Tabla 70 TABLA 70 Tipo de operaciones por Internet Código 110 210 220 290 311 312 313 314 315 316 317 321 329 330 331 332 339 340 350 360 370 380 400 401 402 430 440 480 490 Descripción Consulta de saldos y cartolas Información de productos (características, tarifas, condiciones) Simulaciones de productos Otra información (datos financieros, publicidad, catálogos, etc.) Transferencias de fondos entre cuentas del mismo banco y del mismo RUT Transferencias de fondos entre cuentas del mismo banco y distinto RUT Transferencias de fondos a cuentas de otro banco y del mismo RUT Transferencias de fondos a cuentas de otro banco y distinto RUT Pago electrónico de cuentas de servicios Pago con cargo a productos bancarios desde otros portales (Servipag, Previred, etc.) Otros pagos (recarga de celulares, tarjeta BIP, etc.) Pago de créditos asociados a líneas Pago de otros créditos Suscripción de depósitos Suscripción de créditos Suscripción de productos de inversión Otras suscripciones Pago de remuneraciones Pago de cotizaciones previsionales Pago a instituciones de seguros de salud Pago a proveedores Pagos a Tesorería Bloqueos de tarjetas de débito Bloqueos de tarjetas de crédito Aviso de órdenes de no pago Generación de tarjetas virtuales Reclamos Acceso a sitios Web externos desde el portal del banco Otras operaciones de los visitantes DEFINICIONES Las operaciones con códigos 110 al 290 están catalogadas como “consultas”, las cuales corresponden a operaciones en las que el cliente accede a información dispuesta en el sitio Web de la institución, sin que se generen instrucciones ni transferencias electrónicas de fondos. Las operaciones con códigos 311 al 314 son aquellas operaciones que implican “transferencias” de fondos hacia cuentas propias o de terceros; involucran movimientos de recursos no asociados explícitamente al pago de algún servicio externo contratado o a la suscripción de algún producto de la institución financiera. Por su parte, las operaciones con los códigos 315 al 329 corresponden a “pagos” las cuales se definen como aquellas operaciones de transferencia electrónica de fondos que involucran el movimiento de recursos cuyo objetivo final es dar cumplimiento parcial o total a una obligación monetaria, es decir, cumplir con el pago de algún servicio contratado o producto adquirido. Los códigos 330 al 339 son considerados “suscripciones”, ya que se refiere a aquellas operaciones de transferencia electrónica de fondos cuyo fin es la contratación de algún producto bancario. Los códigos entre el 340 y 380 corresponden a pagos de servicios según su glosa, distintos de los mencionados en los ítems anteriores. Finalmente, las operaciones con códigos 400 al 490 corresponden a “otras operaciones”, en las cuales el cliente genera instrucciones que no involucran transferencias, pagos ni suscripciones en los términos previamente definidos. Carta Circular N° 7/2010 Tabla 71 Tabla 71: Tipo de aval o deudor Códigos que identifican los avales calificados indicados en la letra a) del numeral 4.1 del Capítulo B-1 del Compendio de Normas Contables, a deudores de las facturas que cumplen con lo dispuesto en el numeral 4.3 de ese capítulo y a los créditos respaldados por el Fondo de Garantía de Infraestructura Escolar de la Ley N° 20.845, según lo establecido en el numeral 4.4. CÓDIGO 01 Avalista o fiador calificado por firma clasificadora 02 Instituciones de Garantía Recíproca calificada por firma clasificadora 03 Fisco 04 Corfo 05 Fogape 06 Deudor indirecto clasificado por el banco 07 Deudor de las facturas 08 Fondo de Garantía de Infraestructura Escolar 09 FOGAIN 10 FOGAES Tabla 72 Tabla 72: Tipo de comité Código 01 11 12 13 14 20 21 22 31 32 40 41 99 Tipo de comité Comité de Directores Comité de compensaciones Comité de riesgos Comité de créditos Comité de activos y pasivos Comité de riego operacional y de tecnología Comité de riesgo operacional Comité de tecnología Comité de cumplimiento Comité de prevención de lavado de activos, financiamiento de terrorismo y la no proliferación de armas de destrucción masiva Comité de nuevos productos Comité de auditoría Otros comités NOTAS:: Comité de Directores (Código 01) Corresponde al comité de que trata el artículo 50 bis de Ley N° 18.046 sobre Sociedades Anónimas. Comité de compensaciones (Código 11) Se trata del comité que tiene por objeto establecer y supervisar el diseño y funcionamiento del sistema de compensaciones, asegurando que las remuneraciones sean acorde a la cultura organizacional, objetivos, estrategia y entorno de control del banco, según lo establecido en la política de compensaciones. Comité de riesgos (Código 12) Corresponde al comité que tiene como finalidad identificar integralmente los riesgos a que está expuesta la entidad, y evaluar las políticas, mecanismos y procedimientos implementados para cuantificar, limitar, mitigar y monitorear dichos riesgos. Comité de créditos (Código 13) Identifica al comité que tiene por objetivo velar por un adecuado proceso de otorgamiento y de administración del riesgo de crédito, por la existencia de un marco de políticas y procedimientos de crédito, acordes con las necesidades de la institución, a la vez que monitorea la exposición al riesgo de crédito del banco. Comité de activos y pasivos (Código 14) Corresponde al comité cuyo principal objetivo es asegurar la conformación de una estructura de balance orientada a optimizar los resultados del banco, resguardando los riesgos de liquidez y de tasa de interés que de ella se deriven. Comité de riego operacional y de tecnología (Código 20) Se trata del comité que analiza los requerimientos de desarrollo, adecuación o mejora de procesos o sistemas de información, para así determinar su factibilidad técnica, beneficios, costos y riesgos asociados, y que controla el estado de avance de los proyectos aprobados, evalúa los pasos a producción de mantenciones, nuevos desarrollos en procesos o sistemas de información y los cambios en la plataforma tecnológicas. Tabla 72 / hoja 2 Comité de riesgo operacional (Código 21) Identifica al comité cuyo rol principal es asegurar que el marco de gestión del riesgo operacional se encuentre alineado con la estrategia de administración definida por la institución. Es el comité en que se tratan los riesgos operacionales relacionados, por ejemplo, con seguridad de la información, continuidad del negocio y tecnología, o con la externalización de servicios. Comité de tecnología (Código 22) Corresponde al comité que define las directrices tecnológicas y operativas de la entidad, evalúa y aprueba los planes informáticos y de operaciones, efectúa un seguimiento y evalúa la puesta en marcha de los planes informáticos, y aprueba los presupuestos asociados a tecnología de la información. Comité de cumplimiento (Código 31) Se trata del comité cuyo objetivo es garantizar que los procedimientos y normativas internas se ajustes a la legislación y demás regulaciones atingentes a la institución, como también supervisar el cumplimiento de las leyes y demás disposiciones a las que debe atenerse el Banco. Comité de prevención de lavado de activos, financiamiento de terrorismo y la no proliferación de armas de destrucción masiva (Código 32) Corresponde al comité que tiene, por función principal, planificar y coordinar las actividades de cumplimiento de las políticas y procedimientos relacionados con la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, y analizar las operaciones que pudieran derivar en operaciones reportadas a la UAF. Comité de nuevos productos (Código 40) Identifica al comité encargado del estudio, análisis, aprobación, formalización y seguimiento de todos los nuevos productos o de los cambios significativos que se le introduzcan a éstos, atendiendo los riesgos que ellos pueden acarrear para la institución. Comité de auditoría (Código 41) Corresponde al comité que aborda los distintos aspectos que involucra la mantención, aplicación y funcionamiento de los controles internos de la empresa, que vigila el cumplimiento de las normas y procedimientos que rigen su práctica y examina los riesgos que pueden significar para la institución los negocios que realiza. Otros comités (Código 99) Identifica a cualquier otro comité que no corresponda a los anteriormente descritos. ______ Tabla 73 Tabla 73: Tipos de operaciones activas y pasivas Código Descripción Colocaciones comerciales 1105 1110 1111 1112 1115 1120 1125 1130 1135 1140 1145 1150 1155 1160 1165 1170 1175 1180 Préstamos comerciales en una o más cuotas (no incluidas en los códigos siguientes) Préstamos estudiantiles Ley N°20.027 Préstamos estudiantiles con garantía CORFO Otros préstamos estudiantiles Créditos a exportadores para financiar capital de trabajo Créditos de comercio exterior para exportaciones Créditos de comercio exterior para importaciones Créditos para comercio exterior entre terceros países. Préstamos comerciales con mutuo hipotecario endosable Préstamos comerciales con letras de créditos para fines generales Líneas de crédito o sobregiro pactados en cuentas corrientes Líneas de crédito de libre disposición distintas de sobregiros pactados y tarjetas de crédito. Sobregiros no pactados en cuentas corrientes Créditos pactados en cuotas asociados a líneas de tarjetas de crédito Créditos rotativos asociados a líneas de tarjetas de crédito Operaciones comerciales reprogramadas (*) Efectos de comercio adquiridos y documentos descontados Operaciones de Factoraje Colocaciones de consumo 1205 1210 1220 1225 1230 1235 1240 1245 Créditos de consumo en una o más cuotas (no incluidas en los códigos siguientes) Créditos de consumo en una o más cuotas, sujetos a descuento por planilla Líneas de crédito o sobregiro pactados en cuentas corrientes Líneas de crédito de libre disposición distintas de sobregiros pactados y tarjetas de crédito. Sobregiros no pactados en cuentas corrientes. Créditos pactados en cuotas asociados a líneas de tarjetas de crédito Créditos rotativos asociados a líneas de tarjetas de crédito Operaciones de consumo reprogramadas (*) Préstamos interbancarios 1305 1309 1310 Préstamos interbancarios a bancos del país Préstamos interbancarios a bancos relacionados del exterior Préstamos interbancarios a bancos no relacionados del exterior Colocaciones para la vivienda 1405 1410 1415 1420 1430 1435 Préstamos con mutuo hipotecario no endosable para la vivienda Préstamos con mutuo hipotecario endosable para la vivienda Prestamos complementarios para la vivienda Préstamos para vivienda con letras de crédito Operaciones de vivienda reprogramadas (*) Otros créditos para la vivienda no incorporados en las categorías anteriores Carta Circular N° 4/2015 Tabla 73 / hoja 2 Créditos por contratos de retrocompra 1505 1510 Créditos por contratos de retrocompra con bancos del país Créditos por contratos de retrocompra con otros deudores Depósitos en bancos 1605 1610 1620 1630 1635 Depósitos en cuenta corriente en el Banco Central de Chile Depósitos overnight con el Banco Central de Chile Depósitos en cuentas corrientes en bancos del país Depósitos en cuentas corrientes en bancos del exterior Depósitos overnight en bancos del exterior Depósitos y otras captaciones a plazo 2105 2110 2205 Depósitos a plazo Cuentas de ahorro a plazo Instrumentos de deuda emitidos Captaciones por contratos de retrocompra 2305 2310 Captaciones por contrato de retrocompra con bancos del país Captaciones por contrato de retrocompra con otros acreedores Otras Obligaciones 2405 2410 2415 2505 2510 2605 Obligaciones con bancos del país Obligaciones con bancos del exterior Obligaciones con el Banco Central de Chile Obligaciones a otras entidades (personas jurídicas) del país Obligaciones a otras entidades (personas jurídicas) del extranjero Otras obligaciones no clasificables en las categorías anteriores (*) Deben incluirse con el código correspondiente a “reprogramadas”, las operaciones en que se hayan modificado las condiciones de pago inicialmente pactadas, como consecuencia de eventos de incumplimiento o deterioro de la capacidad de pago del deudor. Carta Circular N° 7/2012 Tabla 74: Tipos de Reclamos. Tabla 74 Los códigos se encuentran separados por tipo de productos, los cuales corresponden a Crédito de Consumo, Crédito Hipotecario, Cuenta Corriente, Tarjeta de Crédito y Otros: CRÉDITO DE CONSUMO CÓDIGO CCN0001 CCN0002 CCN0003 CCN0004 CCN0005 CCN0006 CCN0101 CCN0201 CCN0202 CCN0203 CCN0204 CCN0205 Aperturas (Demora/Rechazo/Otro) Desistimientos Desconoce solicitud de productos Garantías Prepago/Compra de cartera Portabilidad de productos Renegociaciones, regularizaciones y otros (Demora/Rechazo/Otro) Desconoce cobros: Cobranza Desconoce cobros: Comisiones Desconoce cobros: Tasa de interés Desconoce cobros: Seguro Desconoce cobros: Otros n.c.p1 DEFINICIÓN Usuario reclama que apertura u otorgamiento del producto Crédito de Consumo no cumple plazos establecidos y/o comprometidos; reclama por el hecho de no otorgársele el producto Crédito de Consumo solicitado; reclama por cualquier otro hecho o situación relativa a la apertura u otorgamiento de producto Crédito de Consumo. Usuario reclama por situaciones relativas a la devolución o reverso de producto Crédito de Consumo, una vez otorgado o cursado éste. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer contratación u otorgamiento de producto Crédito de Consumo. Usuario reclama por problemas asociados a garantías y cauciones accesorias a producto Crédito de Consumo, tales como retardos u omisión en alzamiento o constitución, rechazos, cargos y cobros, entre otros. Usuario reclama por situaciones relativas a prepago y/o compra de cartera, tales como demoras en tramitación de certificados u otras gestiones, discordancia en liquidación de deuda y saldos pendientes, entre otros. Usuario reclama que portabilidad de producto no se realiza de acuerdo a lo establecido por la ley Usuario reclama por problemas relativos a solicitud de reprogramación, renegociación, refinanciamiento y/o regularización de deudas, tales como retardos, rechazos, entre otros, asociados al producto Crédito de Consumo. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros de gastos de cobranza en producto Crédito de Consumo. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos consistentes en comisiones en producto Crédito de Consumo. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros asociados a la tasa de interés en producto Crédito de Consumo. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros de seguros en producto Crédito de Consumo. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos en producto Crédito de Consumo, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Circular N°2.269 / 11.09.2020 por Resolución N°4117 1 Para toda la tabla, la sigla n.c.p. significa no considerado(a) previamente. Tabla 74 Hoja 2 CÓDIGO CCN0301 CCN0302 Pago cuota/dividendo no se consigna o se consigna con error (monto o desfase) PAC/PAT: Impugna o desconoce cargos/cargos duplicados/no realiza cobros DEFINICIÓN Usuario reclama que pago de cuota o de deuda no se refleja en estado de producto Crédito de Consumo, o reclama existencia de errores en pago de cuota o de deuda, en el mismo, tales como diferencias en montos, cuotas duplicadas, entre otros. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cargos asociados a servicio de Pago Automático de Cuentas en producto Crédito de Consumo; reclama por el hecho de que servicio de Pago Automático de Cuentas en producto Crédito de Consumo no opera en tiempo y/o forma establecida o convenida. CCN0401 Demoras en seguros Usuario reclama que tramitación y/o respuesta relativa a seguros asociados a producto Crédito de Consumo no cumple plazos establecidos y/o comprometidos. CCN0402 CCN0403 CCN0404 CCN0501 CCN0502 CCN0503 CCN0504 CCN9999 Incumplimiento de seguros Renuncias de seguros Otros problemas de productos n.c.p Usuario reclama por el hecho de que seguros asociados a producto Crédito de Consumo no responde ante siniestro, o de cualquier otra forma a lo contratado o convenido. Usuario reclama por el hecho de que la renuncia llevada a cabo respecto de seguros asociados a producto Crédito de Consumo no se hace efectiva o no cumple plazos establecidos y/o comprometidos. Usuario reclama por problemas asociados a seguros en producto Crédito de Consumo, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Crédito con aval del Estado Crédito CORFO Crédito con recursos propios Otros problemas de productos n.c.p Otros n.c.p Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados a Crédito Estudiantil con Aval del Estado. Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados a Crédito Estudiantil con garantías y/o recursos CORFO. Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados a Crédito Estudiantil otorgado con recursos propios del banco. Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a producto Crédito Estudiantil, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Se incluyen además aquellos reclamos en que existe duda sobre si crédito cuenta con garantía (por ejemplo, CORFO) pero fue financiado con recursos propios. Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a producto crédito de consumo, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Carta Circular N° 4/2014 CRÉDITO HIPOTECARIO Tabla 74 Hoja 3 CÓDIGO CHP0001 CHP0002 CHP0003 CHP0004 CHP0005 CHP0006 CHP0101 CHP0201 CHP0202 CHP0203 CHP0204 CHP0205 CHP0206 CHP0207 Aperturas (Demora/Rechazo/Otro) Desistimientos Desconoce solicitud de productos Garantías Prepago/Compra de cartera Portabilidad de productos Renegociaciones, regularizaciones y otros (Demora/Rechazo/Otro) Desconoce cobros: Cobranza Desconoce cobros: Comisiones Desconoce cobros: Tasa de interés Desconoce cobros: Seguro Desconoce cobros: Dividendo/Gastos operacionales Desconoce cobros: Dividendo/Gastos operacionales Desconoce cobros: Otros n.c.p DEFINICIÓN Usuario reclama que apertura u otorgamiento de producto Crédito Hipotecario no cumple plazos establecidos y/o comprometidos; reclama por el hecho de no otorgársele el producto Crédito Hipotecario solicitado; reclama por cualquier otro hecho o situación relativa a la apertura u otorgamiento de producto Crédito Hipotecario. Usuario reclama por situaciones relativas a la devolución o reverso del producto Crédito Hipotecario, una vez otorgado o cursado éste. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer contratación u otorgamiento de producto Crédito Hipotecario. Usuario reclama por problemas asociados a garantías y cauciones accesorias a producto Crédito Hipotecario, tales como retardos u omisión en alzamiento o constitución, rechazos, cargos y cobros, entre otros. Usuario reclama por situaciones relativas a prepago y/o compra de cartera, tales como demoras en tramitación de certificados, cartas de resguardo u otras gestiones, discordancia en liquidación de deuda y saldos pendientes, entre otros. Usuario reclama que portabilidad de producto no se realiza de acuerdo a lo establecido por la ley Usuario reclama por problemas relativos a solicitud de reprogramación, renegociación, refinanciamiento y/o regularización de deudas, tales como retardos, rechazos, entre otros, asociados al producto Crédito Hipotecario. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros de gastos de cobranza en producto Crédito Hipotecario. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos consistentes en comisiones en producto Crédito Hipotecario. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros asociados a la tasa de interés en producto Crédito Hipotecario. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros de seguros en producto Crédito Hipotecario. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros asociados a dividendos y/o su valor en producto Crédito Hipotecario. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros asociados a gastos operacionales en producto Crédito Hipotecario, como tasaciones, estudios de título, gastos notariales y de conservador de bienes raíces, confección de escritura, impuestos, entre otros. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos en producto Crédito Hipotecario, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Tabla 74 Hoja 4 CÓDIGO CHP0301 CHP0302 CHP0401 CHP0501 CHP0502 CHP0503 CHP0504 CHP9999 Pago cuota/dividendo no se consigna o se consigna con error (monto o desfase) PAC/PAT: Impugna o desconoce cargos/cargos duplicados/no realiza cobros Demoras y/o errores en escritura Demoras en seguros Incumplimiento de seguros Renuncias de seguros Otros problemas de productos n.c.p Otros n.c.p DEFINICIÓN Usuario reclama que pago de dividendo o de deuda no se refleja en estado de producto Crédito Hipotecario, o reclama existencia de errores en pago de dividendo o de deuda, en el mismo, tales como diferencias en montos, cuotas duplicadas, entre otros. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cargos asociados a servicio de Pago Automático de Cuentas en producto Crédito Hipotecario; reclama por el hecho de que servicio de Pago Automático de Cuentas en producto Crédito Hipotecario no opera en tiempo y/o forma establecida o convenida. Usuario reclama que título respectivo no es otorgado en tiempo y/o forma establecida o convenida. Usuario reclama que tramitación y/o respuesta relativa a seguros asociados a producto Crédito Hipotecario no cumple plazos establecidos y/o comprometidos. Usuario reclama por el hecho de que seguros asociados a producto Crédito Hipotecario no responde ante siniestro, o de cualquier otra forma a lo contratado o convenido. Usuario reclama por el hecho de que la renuncia llevada a cabo respecto de seguros asociados a producto Crédito Hipotecario no se hace efectiva o no cumple plazos establecidos y/o comprometidos. Usuario reclama por problemas asociados a seguros en producto Crédito Hipotecario, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a producto Crédito Hipotecario, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. CUENTA CORRIENTE CÓDIGO CCR0001 Aperturas (Demora/Rechazo/Otro) CCR0002 Cierres CCR0003 Cierres DEFINICIÓN Usuario reclama que apertura u otorgamiento de producto Cuenta Corriente no cumple plazos establecidos y/o comprometidos; reclama por el hecho de no otorgársele el producto Cuenta Corriente solicitado; reclama por cualquier otro hecho o situación relativa a la apertura u otorgamiento de producto Cuenta Corriente. Usuario reclama por cierre de producto Cuenta Corriente sin haberlo solicitado, o habiéndolo hecho, por la no ejecución del cierre o ejecución con retardo. Usuario reclama por cierre de producto Línea de Crédito sin haberlo solicitado, o habiéndolo hecho, por la no ejecución del cierre o ejecución con retardo. Carta Circular N° 4/2014 Tabla 74 Hoja 5 CÓDIGO CCR0004 CCR0005 CCR0101 CCR0102 CCR0103 CCR0104 CCR0105 CCR0106 CCR0107 CCR0201 CCR0202 CCR0203 CCR0204 CCR0301 CCR0302 Desconoce solicitud de productos Portabilidad de productos Desconoce operación: PAC Desconoce operación: Giros, transferencias, compras o pagos Desconoce operación: Giros, transferencias, compras o pagos Desconoce operación: Giros, transferencias, compras o pagos Desconoce operación: Uso línea de crédito Desconoce operación: Giros, transferencias, compras o pagos Desconoce operación: Otra n.c.p Desconoce otros cobros y cargos DEFINICIÓN Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer contratación y/o solicitud de producto Cuenta Corriente. Usuario reclama que portabilidad de producto no se realiza de acuerdo a lo establecido por la ley Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos en producto Cuenta Corriente, consistentes en Pago Automático de Cuentas. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos en producto Cuenta Corriente, consistentes en giros de dinero, tanto por caja de sucursal como por cajeros automáticos o cualquiera otro medio. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos en producto Cuenta Corriente, consistentes en transferencias electrónicas. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos en producto Cuenta Corriente, consistentes en compras o pagos realizados con Tarjeta de Débito de forma presencial. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos en producto Cuenta Corriente, consistentes en utilización de la Línea de Crédito o de emergencia. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos en producto Cuenta Corriente, consistentes en compras o pagos realizados por internet. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer operaciones en producto Cuenta Corriente, no consideradas previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos asociados a la utilización del producto Línea de Crédito, tales como comisiones, intereses, impuestos, entre otros. Desconoce cobros: Comisiones Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos consistentes en comisiones en producto Cuenta Corriente. Usuario reclama por el hecho de objetar o no Desconoce cobros: Seguro reconocer cobros o cargos asociados a primas de seguro en producto Cuenta Corriente. Desconoce cobros: Otros n.c.p Transferencia electrónica o pago en internet Depósito (efectivo o con documentos) Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos en producto Cuenta Corriente, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama que transferencia electrónica de fondos recibida o ejecutada no se refleja en Estado de Cuenta de producto Cuenta Corriente, o presenta errores tales como no ejecución, ejecución duplicada, fallas de la plataforma web, entre otros. Usuario reclama que depósito recibido, tanto en efectivo como en documentos, no se refleja, o lo hace erróneamente, en Estado de Cuenta de producto Cuenta Corriente. Tabla 74 Hoja 6 CÓDIGO CCR0303 PAC CCR0304 Uso de tarjeta de débito CCR0305 Transferencia electrónica o pago en internet CCR0306 Otra operación n.c.p CCR0401 Problema Operación: Funcionamiento tarjeta de débito/crédito en compras y/o pagos CCR0501 Demoras en seguros CCR0502 Incumplimiento de seguros CCR0503 Renuncias de seguros CCR0504 Otros problemas de productos n.c.p CCR0601 Cheque pagado indebidamente CCR0602 Cheque protestado indebidamente CCR0603 Cheque: Otros n.c.p CCR9999 Otros n.c.p DEFINICIÓN Usuario reclama que pago de cuota o de deuda, en virtud de PAC contratado, no se hace efectivo en Estado de Cuenta de producto Cuenta Corriente. Usuario reclama que utilización presencial de Tarjeta de Débito no se refleja, o lo hace erróneamente, en Estado de Cuenta de producto Cuenta Corriente. Usuario reclama que pago realizado por internet no se refleja, o lo hace erróneamente, en Estado de Cuenta de producto Cuenta Corriente. Usuario reclama que otra operación en producto Cuenta Corriente, no considerada previamente, no se refleja, o lo hace erróneamente, en Estado de Cuenta de producto Cuenta Corriente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por problemas asociados al funcionamiento del producto Cuenta Corriente en operaciones de compra con Tarjeta de Débito, tanto presenciales como electrónicas. Usuario reclama que tramitación y/o respuesta relativa a seguros asociados a producto Cuenta Corriente y/o Línea de Crédito no cumple plazos establecidos y/o comprometidos. Usuario reclama por el hecho de que seguros asociados a producto Cuenta Corriente y/o Línea de Crédito no responde ante siniestro, o de cualquier otra forma a lo contratado o convenido. Usuario reclama por el hecho de que la renuncia llevada a cabo respecto de seguros asociados a producto Cuenta Corriente y/o Línea de Crédito no se hace efectiva o no cumple plazos establecidos y/o comprometidos. Usuario reclama por problemas asociados a seguros en producto Cuenta Corriente, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por el hecho de haberse pagado un cheque girado con cargo a su Cuenta Corriente, no debiendo haberse pagado, ya sea por órdenes de no pago no ejecutadas o cualquiera otra razón. Usuario reclama por el hecho de haberse protestado un cheque girado con cargo a su Cuenta Corriente (como librador), o bien un cheque presentado a cobro o depósito (como beneficiario). Usuario reclama por otros problemas asociados a cheques, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a producto Cuenta Corriente, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Carta Circular N° 4/2014 TARJETA DE CRÉDITO Tabla 74 Hoja 7 CÓDIGO TCR0001 Aperturas (Demora/Rechazo/Otro) TCR0002 Cierres TCR0003 Desconoce solicitud de productos DEFINICIÓN Usuario reclama que apertura u otorgamiento de producto Tarjeta de Crédito no cumple plazos establecidos y/o comprometidos; reclama por el hecho de no otorgársele el producto Tarjeta de Crédito solicitado; reclama por cualquier otro hecho o situación relativa a la apertura u otorgamiento de producto Tarjeta de Crédito. Usuario reclama por cierre de producto Tarjeta de Crédito sin haberlo solicitado, o habiéndolo hecho, por la no ejecución del cierre o ejecución con retardo. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer contratación y/o solicitud de producto Tarjeta de Crédito. TCR0004 TCR0101 TCR0201 TCR0202 TCR0203 TCR0204 TCR0205 TCR0206 TCR0301 TCR0401 Portabilidad de productos Usuario reclama que portabilidad de producto no se realiza de acuerdo a lo establecido por la ley Beneficios/Promociones/ Campañas Problema Operación: PAC/PAT Problema Operación: Funcionamiento tarjeta de débito/crédito en compras y/o pagos Problema Operación: Compra/Pago internet Problema Operación: Compra telefónica Problema Operación: Compra n.c.p Problema Operación: Otro n.c.p Desconoce operación: Giros, transferencias, compras o pagos Renegociaciones, regularizaciones y otros (Demora/Rechazo/Otro) Usuario reclama por problemas asociados a beneficios, promociones, campañas y/o condiciones de programas de fidelización en general, relativas al producto Tarjeta de Crédito. Usuario reclama por problemas asociados a Pago Automático de Cuentas del producto Tarjeta de Crédito y/o a Pago Automático de Cuentas con cargo al mismo, como no ejecución o ejecución fuera de plazo, ejecución duplicada o desconocida, entre otros. Usuario reclama por problemas asociados al funcionamiento del producto Tarjeta de Crédito en operaciones y/o compras efectuadas presencialmente tanto en Chile como en el extranjero. Usuario reclama por problemas asociados al funcionamiento del producto Tarjeta de Crédito en operaciones y/o compras efectuadas a través de internet, tanto en Chile como en el extranjero. Usuario reclama por problemas asociados al funcionamiento del producto Tarjeta de Crédito en operaciones efectuadas a través de vía telefónica. Usuario reclama por problemas asociados a compras con producto Tarjeta de Crédito, no consideradas previamente, o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por otros problemas asociados al funcionamiento del producto Tarjeta de Crédito, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por el hecho de no reconocer operaciones y/o compras con el producto Tarjeta de Crédito, efectuadas tanto en Chile como en el extranjero. Usuario reclama por problemas relativos a solicitud de reprogramación, renegociación, refinanciamiento y/o regularización de deudas, tales como retardos, rechazos, entre otros, asociados al producto Tarjeta de Crédito. Tabla 74 Hoja 8 CÓDIGO TCR0501 TCR0502 TCR0503 TCR0504 TCR0505 TCR0601 TCR0701 TCR0702 TCR0703 TCR0704 TCR9999 Desconoce cobros: Cobranza Desconoce cobros: Comisiones Desconoce cobros: Tasa de interés Desconoce cobros: Seguro Desconoce cobros: Otros n.c.p Pago cuota/dividendo no se consigna o se consigna con error (monto o desfase) Demoras en seguros Incumplimiento de seguros Renuncias de seguros Otros problemas de productos n.c.p Otros n.c.p DEFINICIÓN Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros de gastos de cobranza en producto Tarjeta de Crédito. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos consistentes en comisiones en producto Tarjeta de Crédito. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros asociados a la tasa de interés en producto Tarjeta de Crédito. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros de seguros en producto Tarjeta de Crédito. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros o cargos en producto Tarjeta de Crédito, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama que pago de cuota o de deuda no se refleja en estado de producto Tarjeta de Crédito, o reclama existencia de errores en pago de cuota o de deuda, en el mismo, tales como diferencias en montos, cuotas duplicadas, entre otros. Usuario reclama que tramitación y/o respuesta relativa a seguros asociados a producto Tarjeta de Crédito no cumple plazos establecidos y/o comprometidos. Usuario reclama por el hecho de que seguros asociados a producto Tarjeta de Crédito no responde ante siniestro, o de cualquier otra forma a lo contratado o convenido. Usuario reclama por el hecho de que la renuncia llevada a cabo respecto de seguros asociados a producto Tarjeta de Crédito no se hace efectiva o no cumple plazos establecidos y/o comprometidos. Usuario reclama por problemas asociados a seguros en producto Tarjeta de Crédito, no consideradas previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a producto Tarjeta de Crédito, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. OTROS PRODUCTOS CÓDIGO OTR0001 Atención OTR0002 Internet Carta Circular N° 4/2014 DEFINICIÓN Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados a la calidad de servicio, relativos a tiempo y/o forma, entre otros, y por cualquier canal disponible para la prestación de dicha atención, sea presencial, web, telefónica, etc. Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados al funcionamiento del canal web de atención y/o prestación de servicios, tales como comunicación con la institución e información de ésta, utilización de productos mediante dicho canal, vulneraciones a la seguridad del mismo, entre otros. Tabla 74 Hoja 9 CÓDIGO OTR0003 OTR0004 OTR0005 OTR0006 OTR0007 OTR0101 OTR0201 OTR0202 OTR0203 OTR0301 Telefonía Correspondencia Sucursales Secreto/Reserva bancaria Portabilidad de productos Problemas con otros seguros Rescates Problema y/o disconformidad: Tasa de interés Otros problemas de productos n.c.p Fondos Mutuos DEFINICIÓN Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados al funcionamiento del canal telefónico de atención y/o prestación de servicios, tales como comunicación con la institución e información de ésta, utilización de productos mediante dicho canal, vulneraciones a la seguridad del mismo, entre otros. Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados al funcionamiento y a la recepción de correspondencia a domicilio. Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados al funcionamiento del canal sucursal de atención y/o prestación de servicios, tales como comunicación con la institución e información de ésta, utilización de productos mediante dicho canal, vulneraciones a la seguridad del mismo, entre otros. Usuario reclama vulneración de normas relativas a secreto y/o reserva bancaria. Usuario reclama que portabilidad de producto no se realiza de acuerdo a lo establecido por la ley Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a otros seguros no considerados previamente, tales como desconocimiento del mismo, tramitación y/o respuesta no cumple plazos establecidos y/o comprometidos, no responde ante siniestro o de cualquier otra forma a lo contratado o convenido, renuncia no se hace efectiva o no cumple plazos establecidos y/o comprometidos; objeta o desconoce cobros asociados a prima, entre otros. Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados a rescates en producto Depósitos a Plazo, ya sean anticipados o en fecha de vencimiento, y respecto de valor de liquidación, problemas operativos, fechas, o cualesquiera otros. Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados a renovación y/o a tasa de interés, como cálculo, pagos, periodicidad, entre otros, en producto Depósito a Plazo. Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a producto Depósito a Plazo, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados a producto Fondos Mutuos. OTR0401 Leasing Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados a producto Leasing. OTR0501 Factoring Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados a producto Factoring. Tabla 74 Hoja 10 CÓDIGO OTR0601 OTR0602 OTR0603 OTR0604 OTR0605 OTR0606 OTR0607 OTR0701 OTR0702 OTR0703 OTR0704 OTR0705 Aperturas (Demora/Rechazo/Otro) Cierres Desconoce operación: Giros, transferencias, compras o pagos Desconoce otros cobros y cargos Problema Operación: Funcionamiento tarjeta de débito/crédito en compras y/o pagos Problema Operación: Compra/Pago internet Otros problemas de productos n.c.p Aperturas (Demora/Rechazo/Otro) Cierres Desconoce operación: Giros, transferencias, compras o pagos Desconoce otros cobros y cargos Problema y/o disconformidad: Tasa de interés DEFINICIÓN Usuario reclama que apertura u otorgamiento de producto Cuenta Vista no cumple plazos establecidos y/o comprometidos; reclama por el hecho de no otorgársele el producto Cuenta Vista solicitado; reclama por cualquier otro hecho o situación relativa a la apertura u otorgamiento de producto Cuenta Vista. Usuario reclama por cierre de producto Cuenta Vista sin haberlo solicitado, o habiéndolo hecho, por la no ejecución del cierre o ejecución con retardo. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer operación reflejada en producto Cuenta Vista, tales como giros, transferencias, compras y pagos con Tarjeta de Débito, compras y pagos por internet, entre otros. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros asociados a producto Cuenta Vista, tales como intereses, comisiones, impuestos, cargos por productos accesorios, como primas de seguro, entre otros. Usuario reclama por problemas asociados al funcionamiento del producto Cuenta Vista en operaciones de compras y/o pagos presenciales con Tarjeta de Débito. Usuario reclama por problemas asociados al funcionamiento del producto Cuenta Vista en operaciones de compras y/o pagos realizados por internet. Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a producto Cuenta Vista, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama que apertura u otorgamiento de producto Cuenta de Ahorro no cumple plazos establecidos y/o comprometidos; reclama por el hecho de no otorgársele el producto Cuenta de Ahorro solicitado; reclama por cualquier otro hecho o situación relativa a la apertura u otorgamiento de producto Cuenta de Ahorro. Usuario reclama por cierre de producto Cuenta de Ahorro sin haberlo solicitado, o habiéndolo hecho, por la no ejecución del cierre o ejecución con retardo. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer operación reflejada en producto Cuenta de Ahorro, tales como giros u otros. Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros asociados a producto Cuenta de Ahorro, tales como intereses, comisiones, impuestos, cargos por productos accesorios, como primas de seguro, entre otros. Usuario reclama por problemas y/o disconformidad asociados a la tasa de interés, como cálculo, pagos, periodicidad, entre otros, en producto Cuenta de Ahorro. Carta Circular N° 4/2014 Tabla 74 Hoja 11 CÓDIGO OTR0706 OTR0801 OTR0802 OTR0803 OTR0804 OTR0901 OTR1001 OTR1002 OTR1003 OTR1101 OTR1102 OTR1103 OTR1200 OTR9999 Otros problemas de productos n.c.p Cajero Automático: No dispensa/Dispensa parcial DEFINICIÓN Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a producto Cuenta de Ahorro, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por problemas asociados a operaciones efectuadas en Cajero Automático, no dispensando éste el dinero o haciéndolo parcialmente. Cajero Automático: Bloqueo tarjeta Usuario reclama por problemas asociados a operaciones efectuadas en Cajero Automático, bloqueando éste la tarjeta. Cajero Automático: No habilitado/Mal estado Otros problemas de cajeros automáticos n.c.p Información de deuda/morosidades Aperturas (Demora/Rechazo/Otro) Usuario reclama por problemas asociados a operaciones efectuadas en Cajero Automático, encontrándose éste inhabilitado o en mal estado. Usuario reclama por problemas asociados a operaciones efectuadas en Cajero Automático, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a información e informes de deudas (Boletín Comercial, DICOM, Informe de deuda, otros). Usuario reclama que apertura u otorgamiento de producto Crédito Comercial no cumple plazos establecidos y/o comprometidos; reclama por el hecho de no otorgársele el producto Crédito Comercial solicitado; reclama por cualquier otro hecho o situación relativa a la apertura u otorgamiento de producto Crédito Comercial. Desconoce cobros: Tasa de interés Otros problemas de productos n.c.p Usuario reclama por el hecho de objetar o no reconocer cobros asociados a la tasa de interés en producto Crédito Comercial. Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a producto Crédito Comercial, no considerados previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Devolución de capital social Usuario reclama por hechos o situaciones relativas a la devolución de cuotas de su participación en el capital social. Usuario reclama por hechos o situaciones Disminución de capital social relativas a la valoración de su participación en el capital social. Otros problemas de cuota de participación en capital social n.c.p Usuario reclama por cualquier hecho o situación relativa a su participación en el capital social y/o a su calidad de socio, no considerado previamente. Usuario reclama por problemas asociados a Publicidad, Campañas/Ofertas y Promociones publicidad, campañas de ésta y/o promociones en general, cualquiera sea el medio de difusión, y no consideradas previamente, tales como publicidad engañosa, abuso de publicidad, incumplimiento de lo ofertado, entre otros. Otros n.c.p Usuario reclama por hechos o situaciones no consideradas previamente; o cuya clasificación no comprende las anteriores. Tabla 75 Tabla 75: Vías de ingreso de reclamos y solicitudes de cierre de productos CÓDIGO GLOSA DEFINICIÓN 00 (1) (2) No ingresada por el titular Cierre de producto no solicitado por el titular. Procedencia directa del usuario; vía de 11 (1) Página web ingreso corresponde a la página web de la institución. 12 (1) Telefonía Procedencia directa del usuario; vía de ingreso corresponde a red telefónica. 13 (1) Fax Procedencia directa del usuario; vía de ingreso corresponde a fax. Procedencia directa del usuario; vía de ingreso corresponde a correo electrónico, 14 (1) Correo Electrónico independientemente del destinatario funcionario de la institución (gerentes, directivos, ejecutivos, entre otros). Procedencia directa del usuario; vía de ingreso corresponde a correo físico, 15 (1) Correo Físico independientemente del destinatario funcionario de la institución (gerentes, directivos, ejecutivos, entre otros). Procedencia directa del usuario; vía de ingreso corresponde a forma presencial, 16 (1) Presencial independientemente del destinatario funcionario de la institución, en cualquier dependencia de ésta (sucursal, unidades de atención específicas, entre otros). Procedencia directa del usuario; vía de 17 Redes Sociales ingreso corresponde a redes sociales (Twitter, Facebook, entre otras). Procedencia desde Servicio Nacional del 21 SERNAC Consumidor, independientemente de la vía de ingreso. Procedencia desde la Comisión para el 22 CMF Mercado Financiero, independientemente de la vía de ingreso. Procedencia desde Asociación de Bancos e 23 ABIF Instituciones Financieras, independientemente de la vía de ingreso. Procedencia desde Departamento de 25 DECOOP Cooperativas de la Subsecretaría de Economía y Empresas de Menor Tamaño, independientemente de la vía de ingreso. Procedencia desde un medio de 31 Medios de Comunicación comunicación (diarios, revistas, radios, entre otros), independientemente de la vía de ingreso. 99 (1) Otra n.c.p (3) Otra procedencia y/o vía de ingreso, no considerada previamente. (1) Únicos códigos que deben utilizarse en el archivo E05. (2) El código 00 es exclusivo para cierres de productos. (3) La sigla n.c.p. significa no considerado(a) previamente. Tablas 76 Tabla 76: Tipos de establecimientos. Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Tipo de establecimiento Locales dependientes de la administración de la institución financiera Supermercados Mall y centros comerciales Tiendas no situadas en Mall Bencineras Farmacias Aeropuertos y terminales de servicios de transporte terrestre Estaciones de metro Otras locaciones Instituciones públicas Se entenderá que un establecimiento depende de la administración de la institución financiera (código 01), cuando se trate de locales de propiedad del banco, o bien arrendados o controlados por la propia institución. Los códigos del 02 al 09 corresponden a comercios y otros establecimientos administrados o dependientes de terceros, distintos de la institución financiera informante. En el caso de cajeros instalados en supermercados o farmacias ubicados dentro de un Mall o aeropuerto, se debe informar el código de este último. Los establecimientos definidos como instituciones públicas corresponden a locales administrados o dependientes de la administración del Estado, tales como hospitales, organismos públicos, municipalidades, universidades, entre otros; así como también otras entidades distintas de las descritas en códigos anteriores que presten servicios a la comunidad (universidades privadas, centros de salud, etc.). Carta Circular N° 2/2015 Tabla 77 Tabla 77: Causales de indisponibilidad de cajeros automáticos. Código 01 02 03 04 05 06 07 Causa de inactividad. Definición Sin dinero. Corresponde a la indisponibilidad por falta de dinero en las gavetas del cajero automático Ajustes asociados a la regulación. Debe incorporar la indisponibilidad generada por modificaciones, exclusiones o intervenciones programadas necesarias para dar cumplimiento a un requerimiento normativo relativo a la seguridad pública. Actualmente referido sólo al Decreto N° 222 del Ministerio del Interior. Vandalismo. Indisponibilidad producida como resultado de actos delictuales, tales como destrucción de elementos físicos, robo y otros similares, que afecten la operatividad de los dispositivos. Este campo rige para el propio dispositivo y el local donde éste se encuentre emplazado. Fallas operacionales. Corresponde informar la indisponibilidad derivada de fallas en la red, fallas de hardware, fallas de comunicación, vulneración de la seguridad (eventos factibles de ser previstos) y cualquier otra (como la falta de papel, sin gaveta, etc). Intervenciones programadas. Se debe informar aquella indisponibilidad correspondiente a las actividades programadas por la propia institución o la red, tales como las remodelaciones, carga de dinero, o trabajos físicos no derivados de la implementación de las medidas requeridas por la regulación asociada a la seguridad pública. Fuerza mayor o caso fortuito (Art.45 del Código Civil). Indisponibilidad producida en cajeros emplazados en establecimientos no dependientes de la administración de la propia institución (es decir, distintos al código 01 del campo “tipo de establecimiento”), tales como remodelaciones, traslados, cierres de locales, u otros. Carta Circular N° 2/2015 Tablas 78 y 79 78: Listado de productos para efectos de información de cierre. CÓDIGO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 PRODUCTO Cuenta corriente Línea de crédito asociada a cuenta corriente Otra línea de crédito (no asociada a cuenta corriente) Línea de sobregiro pactado Cuenta de depósito a la vista Tarjeta de crédito Cuenta de ahorro Tarjeta de pago con provisión de fondos Otros TABLA 79: Origen de cierres de productos. CÓDIGO 1 2 3 DEFINICIÓN Cierre de producto solicitado por el titular (no considerando el cierre por portabilidad financiera que se informa con el código 3) Cierre de producto no solicitado por el titular (efectuado por decisión de la institución) Cierre de producto generado por portabilidad financiera Tablas 80 y 81 Tabla 80: Nivel de consolidación Código Nivel de consolidación 1 Individual* 2 Consolidado local** 3 Consolidado global*** Para archivos C46, C47, C48 y C49: ** La información consolidada local agrupa a los flujos originados por las filiales constituidas en el país. Lo mismo se aplica para la información consolidada local para las filiales en el exterior (la distinción entre esos niveles de consolidación se logra al asignar los códigos de instituciones financieras definidos por esta Comisión). *** La información consolidada global considera los flujos originados tanto por las filiales locales, filiales en el exterior y las sucursales en el exterior. Para archivos R01, R06, R07, R08 y los archivos contables (MB1-4, MR1-4, MC1-4): * El nivel individual, considera la situación propia del banco según la NIC27 sobre Estados Financieros Separados. Respecto de las sucursales en el exterior, se informará el activo por inversiones en sociedades respecto de la sucursal controlada en el exterior según el método de la participación. ** La información consolidada local considera todas las entidades que consolidan con el banco a nivel de Chile según la aplicación de la NIIF 10 sobre Estados Financieros Consolidados, excluyéndose las filiales en el exterior. *** La información consolidada global considera todas las entidades que consolidan con el banco según la aplicación de la NIIF 10 sobre Estados Financieros Consolidados. **/*** Respecto de las sucursales en el exterior, se incorporarán en la consolidación global y local su información financiera línea a línea (activos, pasivos etc.), dado que se entienden como una extensión legal del banco individual fuera del país. Tabla 81: Tipos de montos para control de límites Código 1 2 3 4 5 6 7 Tipo Monto Informado Capital básico Descalce hasta 30 días base contractual Descalce hasta 30 días moneda extranjera base contractual Descalce hasta 90 días base contractual Descalce hasta 30 días base ajustada Descalce hasta 30 días moneda extranjera base ajustada Descalce hasta 90 días base ajustada Tabla 82: Bandas temporales Código 101 102 103 104 105 106 107 205 310 415 520 625 730 831 Banda Temporal Primer día Segundo día Tercer día Cuarto día Quinto día Sexto día Séptimo día Desde 8 hasta 15 días. Desde 16 hasta 30 días. Desde 31 hasta 60 días. Desde 61 hasta 90 días. Desde 91 hasta 180 días. Desde 181 días hasta un año. Mayor a 1 año Tabla 82 Tabla 83: Origen de los flujos Código Origen flujo 001 Obligaciones a la vista – Minoristas (*) 002 Obligaciones a la vista – mayoristas (*) 015 Cuentas de ahorro a plazo giro incondicional 016 Cuentas de ahorro a plazo giro diferido 101 Operaciones de retro compra Uso de líneas de crédito y 201 liquidez otorgadas por el Banco Central del país Uso de líneas de crédito 202 otorgadas por otros bancos del país 203 Uso líneas de crédito obtenidas en el exterior 204 Uso de otras líneas de crédito obtenidas en el país 301 Depósitos y captaciones a plazo – minoristas (*) 302 Depósitos y captaciones a plazo – mayoristas (*) 303 Obligaciones por letras de crédito y bonos hipotecarios 304 Obligaciones por bonos y efectos de comercio Otros préstamos del exterior 305 no vinculados a líneas de crédito Obligaciones o compromisos con 306 el Banco Central de Chile no vinculadas a líneas de crédito Obligaciones o compromisos con 307 otros bancos del país no vinculadas a líneas de crédito Otras obligaciones o 308 compromisos en el país no vinculadas a líneas de crédito Fondos disponibles que no 400 pertenezcan a encaje ni a la reserva técnica Tabla 83 Descripción Comprende las cuentas corrientes y otras obligaciones a la vista Comprende las cuentas corrientes y otras obligaciones a la vista Deben informarse solo los flujos de egreso vinculados al reembolso de montos ya utilizados. Comprenden obligaciones con el exterior no contempladas en otros códigos. (**) Incluye cuentas y documentos por pagar, otros préstamos obtenidos en el país y cualquier otro pasivo o compromiso de pago con contrapartes locales, dentro o fuera de balance.(**) Fondos disponibles en caja o depositados en la cuenta corriente del Banco Central de Chile; remesas en efectivo en tránsito entre oficinas de una misma empresa bancaria; remesas en efectivo al Banco Central de Chile; y efectivo en custodia en las bóvedas de las empresas especializadas de transporte de valores con las que se mantenga contratos vigentes de servicios. Carta Circular N° 10/2015 Tabla 83 – Hoja 2 401 Canje y overnight 402 Encaje Instrumentos a que se 403 Inversiones financieras computables a valor razonable refiere el numeral del Título III Capítulo 12-20 de 2.1 del la RAN. 501 Operaciones de retro venta – otros bancos del país Operaciones de retro venta – 502 contrapartes locales no bancarias (**) 503 Operaciones de retro venta – contrapartes extranjeras Colocaciones con otros bancos Créditos otorgados a 600 del país, no vinculadas a otros bancos o sus líneas de crédito filiales. Flujos asociados a Créditos comerciales no colocaciones para fines 601 vinculados a líneas de productivos, incluyendo crédito leasing comercial y factoring. Créditos de consumo no Incluye créditos de 602 vinculados a líneas de consumo y leasing de crédito consumo 603 Créditos vivienda hipotecarios de Incluye créditos y leasing para vivienda Líneas de crédito o de 700 Líneas otorgadas a otros liquidez otorgadas a bancos del país otros bancos o a sus filiales. 701 Líneas de crédito sobregiros – comerciales y Deben informarse separadamente los flujos 702 Líneas de crédito sobregiros – consumo y de egreso asociados al uso estimado de cupos no utilizados y los flujos de ingreso vinculados 703 Otras líneas de crédito al reembolso de cupos otorgadas utilizados o de los cupos que se estime se utilicen en el futuro. Instrumentos financieros no derivados mantenidos a término, entregados en 800 Inversiones computadas según emisor. financieras flujo del garantía o sujetos a cualquier otro tipo de gravamen, destinados para la constitución de la reserva técnica, y aquellos vendidos con pacto de retrocompra. Incluye flujos asociados 801 Otras operaciones activas compromisos no vinculados líneas de crédito o a a otras cuentas del activo o compromisos que significan flujos a favor, no contemplados en otros códigos. Carta Circular N° 7/2015 900 Contratos de derivados Tabla 83 – Hoja 3 Deben informarse los montos estimados a pagar y a recibir por contratos con instrumentos derivados, conforme se establece en el numeral 2.2 del

20 de la RAN. *La distinción entre contrapartes minoristas y mayoristas deberá hacerse de acuerdo con los criterios establecidos en el numeral 1 del Título III del Capítulo 12-20 de la RAN. ** Cuando la información corresponda a base consolidada, no deberán reportarse en este origen flujos de efectivo provenientes de filiales que consoliden con el banco. Carta Circular N° 7/2015 Tablas 84, 85 y 86 Tabla 84: Vencimientos contractuales Código 1 2 3 4 5 6 7 Banda temporal Sin vencimiento contractual Menor o igual a 30 días Desde 31 hasta 90 días Desde 91 días hasta 180 días Desde 181 días hasta 365 días Desde 366 días hasta 2 años Mayor a 2 años Tabla 85: Tipos de contraparte Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 Contraparte Minoristas - personas naturales(*) Otros minoristas(*) Banco Central del país Tesorería General de la República Otros bancos del país Cooperativas fiscalizadas por la CMF Emisores y operadores de tarjetas de crédito bancarios y no bancarios Bancos extranjeros Fondos de pensiones del país Administradoras generales de fondos del país Compañías de seguros del país Corredores de bolsa y agentes de valores del país Otras entidades financieras no bancarias del país Mayoristas(*) no financieros del país Mayoristas(*) extranjeros no bancarios *La distinción entre contrapartes minoristas y mayoristas debe hacerse de acuerdo con los criterios establecidos en el número 1 del Título III del Capítulo 12-20 de la RAN Tabla 86: Instrumentos de Captación. Código 1 2 3 4 5 6 9 Instrumentos de captación Depósitos y obligaciones a la vista Depósitos y captaciones a plazo Cuentas de ahorro a plazo Operaciones de Retro compra Bonos y efectos de comercio Letras de crédito y bonos hipotecarios Otros Tabla 87 Tabla 87: Categorías de activos y flujos para la medición de las razones de liquidez (LCR y NSFR) Código Categoría 1001310 1011310 1021310 1031311 1041311 1051311 1061111 1061311 1061312 1061313 1071311 1081311 1091111 1101111 1111111 Tipo Flujo (LCR) Activos Líquidos N1 Activos Líquidos N1 Activos Líquidos N1 Tipo Flujo (NSFR) FER FER FER País domicilio emisor emisor emisor Activos Líquidos - FER N1 emisor Activos Líquidos - FER N1 Activos Líquidos - FER N1 Ingresos FER Activos Líquidos - FER Otros Activos Líquidos - FER Otros Activos Líquidos - FER Otros Activos Líquidos - FER N2 emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor Activos Líquidos - FER N2 emisor Ingresos FER emisor Ingresos FER emisor Ingresos FER emisor Tipo Flujo (21) 1 1 1 1 1 1 1-2 1 1 1 1 1 1-2 1-2 1-2 Categoría N1.0: Depósitos a la vista y overnight en Banco Central local. (1) N1.0: Efectivo en caja. (1) Ítems anteriores (N1.0) que sean parte del encaje. (1) N1.1: Instrumentos financieros no derivados emitidos por el Banco Central local o por Bancos Centrales extranjeros calificados en la más alta categoría. (1) N1.2: Instrumentos financieros no derivados emitidos por Gobierno Central (Tesorería) o por Gobiernos Centrales extranjeros calificados en la más alta categoría. (1) N1.3: Instrumentos financieros no derivados emitidos por bancos multilaterales calificados en la más alta categoría. (1) Activos líquidos que forman parte de la Reserva Técnica. (2) Activos líquidos que forman parte de la Reserva Técnica – Efectivo en el banco (1) Activos líquidos que forman parte de la Reserva Técnica – Depósitos en Banco Central (1) Activos líquidos que forman parte de la Reserva Técnica – Instrumentos financieros (1) N2A: Instrumentos financieros no derivados emitidos o garantizados por Estados, bancos de desarrollo multilaterales o Bancos Centrales de países extranjeros calificados entre las categorías A- y AA+ o su equivalente. (1) N2B: Letras Hipotecarias, Bonos Hipotecarios o similares, que no sean de propia emisión del banco y sean aceptables por facilidades permanentes del Banco Central local. (1) Flujo de instrumentos financieros considerados en las categorías anteriores, con restricciones de venta >= 180 días y < a 1 año. (3) Flujo de instrumentos financieros considerados en las categorías anteriores, con restricciones de venta >= 1 año. (3) Bonos corporativos plain vanilla, commercial papers y bonos securitizados, emitidos por entidades no financieras, con calificación mayor o igual a A- o equivalente. (2) 1111311 Activos Líquidos - FER Otros 1121110 1131110 1141110 1141310 1151111 1151311 1161111 1161311 1171111 1171311 1181111 1191111 1201111 1211111 1221111 Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Activos Líquidos - FER Otros Ingresos FER Activos Líquidos - FER Otros Ingresos FER Activos Líquidos - FER Otros Ingresos FER Activos Líquidos - FER Otros Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER 1231111 Ingresos FER 1241112 Ingresos FER 1251112 Ingresos FER 1261112 Ingresos FER 1271112 Ingresos FER 1271312 Activos Líquidos - FER Otros emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor emisor deudor deudor deudor deudor deudor Tabla 87 – hoja 2 1 1-2 Bonos corporativos plain vanilla, commercial papers y bonos securitizados, emitidos por entidades no financieras, con calificación mayor o igual a A- o equivalente. (1) Depósitos a la vista – Operacionales. (2)

(2) 1-2 1 1-2 1 1-2 1 1-2 1 1 1 1 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1 Depósitos a la vista - No operacionales. (2) Depósitos a la vista - No operacionales. (1) Activos líquidos sin propósitos de gestión de liquidez. (2) Activos líquidos sin propósitos de gestión de liquidez. (1) Depósitos a plazo negociables en el mercado secundario. (2) Depósitos a plazo negociables en el mercado secundario. (1) Otros instrumentos de deuda no considerados en las categorías anteriores. (2) Otros instrumentos de deuda no considerados en las categorías anteriores. (1) Acciones emitidas por instituciones no financieras. (2) Acciones emitidas por instituciones financieras. (2) Cuotas de fondos mutuos o de inversión. (2) Instrumentos de deuda en incumplimiento de pago. (2) Flujo de instrumentos financieros no ALAC con restricciones de venta >= 180 días y < a 1 año. (3) Flujo de instrumentos financieros no ALAC con restricciones de venta >= 1 año. (3) Adeudado por bancos, cartera con clasificación individual de riesgo >= A3 o equivalente. (2) Adeudado por bancos, cartera en cumplimiento con clasificación individual de riesgo < A3 o equivalente. (2) Adeudado por bancos en incumplimiento de pagos. (2) Colocación comercial en instituciones financieras no bancarias, cartera con clasificación individual de riesgo >= A3 o equivalente. (2) Colocación comercial en instituciones financieras no bancarias, cartera con clasificación individual de riesgo >= A3 o equivalente. (1) 1281112 Ingresos FER 1291112 Ingresos FER 1301112 Ingresos FER 1301312 Activos Líquidos - FER Otros 1311112 Ingresos FER 1321112 Ingresos FER 1331112 Ingresos FER 1331113 1341112 1351112 1361112 1371112 Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER 1381112 1391113 1401113 1411113 1421113 1431113 1441113 Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor deudor Tabla 87 – hoja 3 1-2 1-2 1-2 1 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 Colocación comercial en instituciones financieras no bancarias, cartera en cumplimiento con clasificación individual de riesgo < A3 o equivalente. (2) Colocación comercial en instituciones financieras no bancarias, cartera en incumplimiento de pagos. (2) Colocación comercial en instituciones no-financieras, soberanos, bancos multilaterales y entidades del sector público, cartera con clasificación individual de riesgo >= A3 o equivalente. (2) Colocación comercial en instituciones no-financieras, soberanos, bancos multilaterales y entidades del sector público, cartera con clasificación individual de riesgo >= A3 o equivalente. (1) Colocación comercial en instituciones no-financieras, soberanos, bancos multilaterales y entidades del sector público, cartera en cumplimiento con clasificación individual de riesgo < A3 o equivalente. (2) Colocación comercial en instituciones no-financieras, soberanos, bancos multilaterales y entidades del sector público, cartera en incumplimiento de pagos. (2) Colocación hipotecaria vivienda, cartera en cumplimiento, con un PRC inferior o igual a 35%. (2)(23) Colocación hipotecaria vivienda, cartera en cumplimiento, con un PRC superior a 35%. (2)(23) Colocación hipotecaria vivienda, cartera en incumplimiento. (2) Colocación otros fines, cartera en cumplimiento. (2) Colocación otros fines, cartera en incumplimiento. (2) Flujo de colocaciones cartera con restricciones de venta >= 180 días y < a 1 año. (3) Flujo de colocaciones cartera con restricciones de venta >= 1 año. (3) Contrato retro venta con instrumentos N1.0. (4) Contrato retro venta con instrumentos N1.1. (4) Contrato retro venta con instrumentos N1.2. (4) Contrato retro venta con instrumentos N2A. (4) Contrato retro venta con instrumentos N2B. (4) Contrato retro venta con instrumentos no ALAC. (4) 1452114 1461115 1941115 1471116 1481117 1491119 1501120 1511121 1522222 Ingresos FED Ingresos -- -- FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Ingresos FER Egreso FER 1532222 Egreso FER 1542222 Egreso FER 1552222 Egreso FER 1562222 Egreso FER 1572222 Egreso FER 1582222 Egreso FER 1592222 Egreso FER 1602222 Egreso FER 1612222 Egreso FER 1622222 Egreso FER 1632222 Egreso FER 1642222 Egreso FER 1652222 Egreso FER Tabla 87 – hoja 4 Montos no utilizados de líneas de 1 liquidez o de crédito a disposición del banco. (5) 1 Flujos por instrumentos derivados (LCR). (6) 1 Flujos netos instrumentos derivados (NSFR). (17) 1 Inversiones en sociedades. (2) 1 Activos Fijos. (2) 1 1 1-2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Impuestos diferidos. (2) Operaciones en curso por venta instrumentos financieros o canjes. (2) Otros flujos de ingreso. (2) Monto no colocado de créditos que han sido comprometidos con instituciones financieras. (7) Monto no colocado de créditos que han sido comprometidos con instituciones no financieras. (7) Cartas de crédito del exterior confirmadas. (7) Boletas de garantías, cartas de garantías interbancarias, cartas de crédito documentarias, avales y fianzas. (7) Monto no utilizado de líneas de crédito o de sobregiro concedidas a personas naturales. (7) Monto no utilizado de líneas de crédito o de sobregiro concedidas a instituciones no-financieras, soberanos, entidades del sector público y bancos de desarrollo multilateral. (7) Monto no utilizado de líneas de liquidez concedidas a instituciones no-financieras, soberanos, entidades del sector público y bancos de desarrollo multilateral. (7) Monto no utilizado de líneas de crédito o liquidez concedidas a bancos. (7) Montos no utilizados de líneas de crédito concedidas a instituciones financieras no bancarias. (7) Monto no utilizado de líneas de liquidez concedidas a instituciones financieras no bancarias. (7) Monto no utilizado de líneas de crédito o de sobregiro concedidas a otras entidades. (7) Requerimientos adicionales de liquidez por eventos adversos internos o externos. (8) Requerimientos adicionales de liquidez que deban constituirse por la desvalorización potencial de garantías entregadas. (9) Excesos de garantías en cuentas no segregadas. (10) 1662222 1672222 Egreso Egreso 1682222 Egreso 1692222 Egreso 1703223 Egreso 1713223 Egreso 1723223 Egreso 1733224 Egreso 1743224 Egreso 1753224 Egreso 1763224 Egreso 1773224 Egreso 1783224 Egreso 1793224 Egreso Tabla 87 – hoja 5 FER 1 Garantías que no han sido constituidas. (11) FER 1 Sustitución potencial de garantías ALAC por garantías no ALAC. (12) Requerimiento adicional de liquidez para cumplir con los FER 1 mecanismos de pago o reposición de márgenes, en función de la exposición potencial futura en contratos derivados. (13) Requerimiento adicional de FER 1 liquidez por contratos con opcionalidad incrustada o covenants. (14) FED 1 - 2 Letras de crédito emitidas. (2) Bonos emitidos, excluyendo bonos FED 1-2 subordinados pertenecientes a Capital Regulatorio (Patrimonio Efectivo). (2) FED acreedor 1-2 Otros instrumentos de deuda emitidos por el banco. (2) Depósitos, obligaciones a la vista y otras captaciones a plazo de mayoristas (incluyendo sector FED acreedor 1 - 2 público y privado), con fines operacionales, cubierto 100% por un seguro o garantía de depósito. (2) Depósitos, obligaciones a la vista y otras captaciones a plazo de mayoristas (incluyendo sector FED acreedor 1-2 público y privado), con fines operacionales, no cubierto o parcialmente cubierto por un seguro o garantía de depósito. (2) Depósitos, obligaciones a la vista y otras captaciones a plazo de mayoristas no financieros FED acreedor 1-2 (incluyendo sector público y privado), sin fines operacionales, cubierto 100% por un seguro o garantía de depósito. (2) Depósitos, obligaciones a la vista y otras captaciones a plazo de mayoristas no financieros (incluyendo sector público y FED acreedor 1 - 2 privado), sin fines operacionales, no cubierto o parcialmente cubierto por un seguro o garantía de depósito. (2) Depósitos, obligaciones a la FED acreedor 1-2 vista y otras captaciones a plazo de mayoristas financieros, sin fines operacionales. (2) Depósitos, obligaciones a la FED acreedor 1-2 vista y otras captaciones a plazo de personas naturales y PYMES. (2) Depósitos, obligaciones a la vista y otras captaciones a plazo FED acreedor 1-2 de personas naturales y PYMES, cubierto 100% por un seguro de depósito o garantía, con relación operacional. (2) Tabla 87 – hoja 6 1803224 Egreso 1813225 1823225 1833225 1843225 1853225 1863225 1873226 1953226 1883227 1893228 1903229 Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso -Egreso Egreso Egreso Depósitos, obligaciones a la vista y otras captaciones a plazo FED acreedor 1-2 de personas naturales y PYMES, cubierto 100% por un seguro de depósito o garantía, sin relación operacional. (2) FED acreedor 1-2 Contrato retro compra con instrumentos N1.0. (15) FED acreedor 1 - 2 Contrato retro compra con instrumentos N1.1. (15) FED acreedor 1-2 Contrato retro compra con instrumentos N1.2. (15) FED acreedor 1-2 Contrato retro compra con instrumentos N2A. (15) FED acreedor 1-2 Contrato retro compra con instrumentos N2B. (15) FED acreedor 1-2 Contrato retro compra con instrumentos no ALAC. (15) -- 1 Flujos por instrumentos derivados (LCR). (16) FED 1 Flujos netos instrumentos derivados (NSFR) (18) FED 1 Impuestos diferidos. (2) Operaciones en curso por compra FED 1 de instrumentos financieros, monedas o canjes. (2) FED 1 - 2 Otros flujos de egreso. (2) 1913230 -- FED 1933230 -- FED 2004000 -- FER 2014000 Egreso -- 2021112 Ingreso FER 2033231 Egreso FED 2041112 -- -- 2051112 Activos Líquidos - -N1 deudor acreedor -emisor 1 Capital básico. (2)(24) 1-2 1 1 1–2 1-2 1-2 1 Patrimonio efectivo excluyendo capital básico (2) (24) Ajuste - Provisiones específicas (19) Ajuste – Instrumentos financieros que constituyen reserva técnica y que no son considerados ALAC. (20) Colocaciones garantizadas COMEX (22) Captaciones con bancos corresponsales para fines COMEX (22) Egresos estresados o run-off de los depósitos, captaciones u otras obligaciones a la vista (25) Contribución de los activos que forman parte de la reserva técnica mantenida por el banco a los ALAC (26) FER: Financiamiento requerido FED: Financiamiento disponible Tabla 87 – hoja 7 Notas: (1) Valor corriente de mercado (sin considerar haircuts por liquidez de mercado). (2) Flujo contractual. (3) Flujo contractual. Cuando la restricción sea menor a 180 días, los flujos se reportarán como si no existiera restricción, es decir, en la categoría de activo y banda temporal que corresponda. (4) Flujo contractual. Deberá informarse el monto contractual a recibir en la fecha de vencimiento del pacto. (5) Montos aprobados no utilizados. (6) Flujos contractuales de ingreso por contratos derivados. (7) Montos aprobados no utilizados. Al monto disponible debe descontarse el valor de liquidez de los activos recibidos en garantía si es que estos están siendo considerados en alguna de las categorías para ALAC y no ALAC. (8) Requerimientos adicionales de liquidez por eventos adversos, internos o externos, que puedan generarse en un periodo de 30 días, por motivos de fraude interno, fraude externo, pérdidas derivadas del incumplimiento involuntario o negligencia de una obligación profesional a clientes concretos o de naturaleza de diseño de un producto, pérdida por errores en el procesamiento de operaciones o gestión de procesos, daños a los activos materiales, incidencias en el negocio o fallos en los sistemas y relaciones laborales y seguridad en el puesto de trabajo. El banco deberá informar el máximo entre los flujos de egreso estimados, a causa de los eventos anteriores, y la pérdida mensual máxima, de acuerdo a la información complementaria reportada en los archivos contables MC1 y MC2 (cuentas 8700.0.0 y 9700.0.0, respectivamente). La pérdida mensual máxima, debe computarse considerando una ventana temporal de al menos 5 años. (9) La desvalorización de las garantías debe ser computada en concordancia con los parámetros de liquidez que se indican en la Tabla 88, a saber, ALAC N1 0%, ALAC N2 15% y no ALAC 100%. En otras palabras, la desvalorización de garantías entregadas podrá ser computada como la suma producto entre el valor corriente de mercado de cada instrumento y el complemento de los ponderadores (haircut) definidos en la Tabla 88 de este Manual. Las garantías que se reciban y entreguen para amparar operaciones vinculadas a un mismo contrato, podrán computarse netas para un mismo tipo de garantía (N1, N2 y no ALAC). Los montos deberán ser asignados a la banda que corresponda, de acuerdo con la estructura del contrato en términos de reposición de garantías. (10) Valor corriente de mercado de garantías que el banco ha recibido, pero que actualmente exceden los requerimientos contractuales, pudiendo ser exigidas por la contraparte en cualquier momento. El monto total debe imputarse en la primera banda. Tabla 87 – hoja 8 (11) Valor corriente de mercado de garantías que el banco debe constituir, pero que aún no han sido requeridas por su contraparte. El monto total debe imputarse en la primera banda (12) Para los contratos que incluyan cláusulas de sustitución de garantías, el banco deberá informar el valor corriente de mercado de todas aquellas garantías ALAC que pudieran sustituirse por garantías no ALAC. El monto total debe imputarse en la primera banda. (13) Flujos de efectivo por el deterioro futuro en el valor de la cartera de derivados. (14) Requerimiento adicional de liquidez en contratos con opcionalidad o covenants asociados a la clasificación de crédito del banco. El banco deberá estimar los montos asumiendo un deterioro de su clasificación de largo y corto plazo de 3 niveles. El monto total que resulte de esta estimación deberá ser asignado en la primera banda. (15) Flujo contractual. Deberá informarse el monto contractual a pagar en la fecha de vencimiento del pacto. (16) Flujos contractuales de egreso por contratos derivados. (17) Flujo contractual. Los flujos de egreso netos para el cómputo del NSFR deberán calcularse de acuerdo a la siguiente fórmula: FE(1941115m) = MAX(FE(1461115m) – FE(1873226m);0) + 10% * FE(1873226m), donde FE indica el flujo de efectivo del código de categoría. Para calcular el NSFR global, el banco deberá aplicar la fórmula anterior, sin distinguir por tipo de moneda (m), en coherencia con lo indicado en el número 3.5 del Título III del Capítulo 12-20. (18) Flujo contractual. Los flujos de egreso netos para el cómputo del NSFR deberán calcularse de acuerdo a la siguiente fórmula: FE(1953226m) = MAX(FE(1873226m) - FE(1461115m);0), donde FE indica el flujo de efectivo del código de categoría. Para calcular el NSFR global, el banco deberá aplicar la fórmula anterior, sin distinguir por tipo de moneda (m), en coherencia con lo indicado en el número 3.5 del Título III del Capítulo 12-20. (19) Monto total de provisiones específicas por pérdida esperada de colocaciones en la cartera comercial, vivienda y consumo. Este monto debe estar en línea los archivos contables MB1 y MB2. Para esta partida, el monto reportado podrá mantenerse hasta su fecha de recalculo mensual. (20) El monto reportado debe calcularse de acuerdo a la siguiente fórmula: FE(2014000m)= δ*MAX(0;[FE(1061311m)+ FE(1061312m)+FE(1061313m)]-FE(2041112m)), donde FE indica el flujo de efectivo del código de categoría. δ es igual a la suma de FE(i)*ponderadori_Tabla88/ΣFE(i), de todas las categorías i comprendidas entre la categoría 1733224 y 1803224 sin vencimiento contractual (banda 1 Tabla 84) agregado por monedas. Tabla 87 – hoja 9 (21) Tipo de flujo. En esta columna se señalan las categorías 1 y 2, que son asignadas a los tipos de flujos según las instrucciones del archivo C49, registro 2, campo 8. El código 1, se utilizará exclusivamente para las categorías en que no aplique realizar la separación de sus flujos o valor, tales como aquellos instrumentos financieros a valor razonable. Por su parte, corresponderá asignar el código 1 y 2, solo en aquellas categorías factibles de ser descompuestas entre “capital e intereses devengados” e “intereses futuros”. (22) En esta categoría deberán informarse, exclusivamente, colocaciones respaldadas por garantías de comercio exterior. De manera análoga, deberá informarse, exclusivamente, las obligaciones asociadas al financiamiento de las operaciones anteriores. (23) El PRC corresponde al Ponderador por Riesgo de Crédito asignado a colocaciones hipotecarias de acuerdo con el Capítulo 21-6 de la RAN “Determinación de los activos ponderados por riesgo de crédito”, numeral 3.10. La asignación de los flujos debe realizarse en consistencia con el último envío del archivo R06 “Activos ponderados por riesgo de crédito”. (24) Los flujos reportados en esta categoría deben informarse de acuerdo con el calendario establecido en el Capítulo 21-1 de la RAN, considerando las disposiciones transitorias sobre ajustes a la determinación del capital. (25) El monto reportado debe corresponder al total de la suma ponderada de las categorías 1733224 a 1803224 de esta Tabla con los respectivos ponderadores de la Tabla 88 de este Manual, considerando solamente la banda 1 “Sin vencimiento”. (26) El monto de la contribución de los activos que forman parte de la reserva técnica a los ALAC debe calcularse de acuerdo a la siguiente fórmula: FE(2051112m)= MIN([FE(1061311m)+FE(1061312m)+FE(1061313m)]; FE(2041112m)), donde FE indica el flujo de efectivo del código de categoría. Para calcular el LCR global, el banco deberá aplicar la fórmula anterior, sin distinguir por tipo de moneda (m), en coherencia con lo indicado en el número 3.5 del Título III del Capítulo 12-20. Tabla 88 Tabla 88: Ponderadores según categorías y bandas temporales de activos y flujos (para la medición de las razones de liquidez) LCR NSFR Código Categoría 1 (*) 2 3a 7 (**) 1 (*) 2 3 4 5 6 7 1001310 1011310 1021310 1031311 1041311 1051311 1061111 1061311 1061312 1061313 1071311 1081311 1091111 1101111 1111111 1111311 1121110 1131110 1141110 1141310 1151111 1151311 1161111 1161311 1171111 1171311 1181111 1191111 1201111 1211111 1221111 1231111 1241112 1251112 1261112 100% 100% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 0% 0% 85% 85% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 100% 0% 100% 0% 100% 0% 100% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 85% 0% 85% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 100% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 5% 5% 5% 85% 0% 0% 0% 15% 15% 50% 100% 85% 0% 50% 100% 100% 0% 85% 0% 85% 0% 85% 0% 85% 85% 85% 100% 85% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 0% 0% 5% 5% 50% 0% 0% 0% 15% 15% 50% 100% 50% 0% 50% 15% 15% 0% 50% 0% 50% 0% 50% 0% 50% 50% 50% 100% 50% 100% 15% 15% 100% 0% 0% 0% 0% 5% 5% 50% 0% 0% 0% 15% 15% 50% 100% 50% 0% 50% 15% 15% 0% 50% 0% 50% 0% 50% 0% 50% 50% 50% 100% 50% 100% 15% 15% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 50% 85% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 50% 50% 50% 100% 100% 100% 50% 50% 85% 0% 0% 0% 50% 50% 50% 15% 50% 100% 15% 50% 100% 0% 0% 0% 50% 50% 85% 0% 0% 0% 50% 50% 85% 0% 0% 0% 50% 50% 85% 0% 0% 0% 50% 50% 85% 50% 50% 85% 50% 50% 85% 100% 100% 100% 50% 50% 85% 100% 100% 100% 15% 50% 100% 15% 50% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 0% 5% 5% 5% 85% 0% 0% 0% 15% 15% 50% 100% 85% 0% 50% 100% 100% 0% 85% 0% 85% 0% 85% 0% 85% 85% 85% 100% 85% 100% 100% 100% 100% Tabla 88 – hoja 2 1271112 1271312 1281112 1291112 1301112 1301312 1311112 1321112 1331112 1331113 1341112 1351112 1361112 1371112 1381112 1391113 1401113 1411113 1421113 1431113 1441113 1452114 1461115 1941115 1471116 1481117 1491119 1501120 1511121 1522222 1532222 1542222 1552222 1562222 1572222 1582222 1592222 1602222 1612222 1622222 1632222 1642222 1652222 1662222 1672222 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 100% 5% 10% 5% 10% 30% 40% 40% 100% 100% 5% 20% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 50% 0% 0% 0% 50% 0% 0% 0% 50% 0% 50% 0% 0% 0% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 15% 0% 15% 0% 100% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 100% 0% 100% 0% 5% 0% 10% 0% 5% 0% 10% 0% 30% 0% 40% 0% 40% 0% 100% 0% 100% 0% 5% 0% 20% 0% 100% 0% 100% 0% 100% 0% 100% 0% 100% 100% 85% 0% 85% 100% 65% 85% 100% 85% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 100% 100% 100% 100% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 0% 0% 0% 0% 0% 15% 0% 15% 100% 50% 0% 50% 100% 50% 50% 100% 50% 100% 50% 100% 10% 10% 10% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 100% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 0% 0% 0% 0% 0% 15% 0% 15% 100% 50% 0% 50% 100% 50% 50% 100% 50% 100% 50% 100% 10% 10% 10% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 100% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 0% 0% 0% 0% 0% 15% 50% 100% 0% 0% 0% 15% 50% 100% 100% 100% 100% 50% 50% 85% 0% 0% 0% 50% 50% 85% 100% 100% 100% 50% 50% 65% 50% 50% 85% 100% 100% 100% 50% 50% 85% 100% 100% 100% 50% 50% 100% 100% 100% 100% 10% 50% 100% 10% 50% 100% 10% 50% 100% 0% 50% 100% 0% 50% 100% 0% 50% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 100% 100% 85% 0% 85% 100% 65% 85% 100% 85% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 100% 100% 100% 100% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 0% 0% 0% 0% 0% Tabla 88 – hoja 3 1682222 1692222 1703223 1713223 1723223 1733224 1743224 1753224 1763224 1773224 1783224 1793224 1803224 1813225 1823225 1833225 1843225 1853225 1863225 1873226 1953226 1883227 1893228 1903229 1913230 1933230 2004000 2014000 2021112 2033231 2041112 2051112 100% 100% 0% 100% 100% 0% 100% 100% 0% 100% 100% 0% 100% 100% 0% 5% 5% 0% 25% 25% 0% 20% 20% 0% 40% 40% 0% 100% 100% 0% 10% 10% 0% 3% 3% 0% 5% 5% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 15% 15% 0% 15% 15% 0% 100% 100% 0% 100% 100% 0% 0% 0% 0% 100% 100% 0% 100% 100% 0% 100% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% -100% 0% 0% 0% 50% 0% 100% 100% 0% 0% 0% 0% 100% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 50% 50% 50% 50% 0% 90% 95% 90% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0% -70% 0 0% 0% 0% 0% 0% 50% 50% 50% 50% 0% 90% 95% 90% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 50% 50% 50% 50% 0% 90% 95% 90% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 50% 100% 0% 50% 100% 0% 50% 100% 50% 50% 50% 50% 50% 100% 50% 50% 100% 50% 50% 100% 0% 50% 100% 90% 90% 100% 95% 95% 100% 90% 90% 100% 0% 50% 100% 0% 50% 100% 0% 50% 100% 0% 50% 100% 0% 50% 100% 0% 50% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 50% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 50% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 100% 0% 0% 100% 100% 0% 0% 85% 50% 50% 50% 50% 85% 85% 85% 50% 50% 50% 50% 85% 85% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% (*) Tratándose de partidas de ingresos, sin vencimiento contractual (código 1 en Tabla 84 de este Manual), los correspondientes flujos de efectivo recibirán el ponderador de la última banda temporal, mientras que los flujos de egreso recibirán el ponderador de la primera banda temporal. (**) Para los flujos de efectivo en bandas temporales mayores a los 30 días se aplicará un ponderador igual a 0%. Tabla 89 Tabla 89: Tipos de activos y créditos contingentes CÓDIGO 01 11 12 13 14 15 16 17 21 22 31 32 33 34 Tipo de Activo Adeudado por bancos Colocaciones comerciales, excluidos factoring (12), leasing (13), préstamos estudiantiles (14, 15 y 16) y préstamos hipotecarios para fines generales (17) Operaciones de factoring Leasing comercial Préstamos estudiantiles Ley N° 20.027 Préstamos estudiantiles con garantía CORFO Otros préstamos estudiantiles Préstamos hipotecarios para fines generales Colocaciones para vivienda, excluido leasing (22) Leasing vivienda Colocaciones de consumo, excluidas tarjetas de crédito (32), leasing (33) y líneas de crédito (34) Tarjetas de crédito Leasing consumo Líneas de crédito de consumo, en cuenta corriente y otras Tipo de Crédito Contingente 41 Avales y fianzas 42 Cartas de crédito del exterior confirmadas (Nota 1) 43 Cartas de crédito documentarias emitidas (Nota 2) 44 Boletas de garantía (Nota 3) 51 Líneas de crédito de libre disposición comerciales (Nota 4) 52 Líneas de crédito de libre disposición consumo – tarjetas de crédito (Nota 4) 53 Líneas de crédito de libre disposición consumo – cuenta corriente (Nota 4) 54 Líneas de crédito de libre disposición consumo – otras (Nota 4) 61 Otros compromisos de crédito - Créditos para estudios superiores Ley N° 20.027 62 Otros compromisos de crédito - Otros 70 Otros créditos contingentes (Nota 5) Nota 1: Debe considerarse también las cartas de crédito de operaciones de circulación de mercancías confirmadas, según lo establecido por el Capítulo B-3 del Compendio de Normas Contables. Nota 2: Debe considerarse también las cartas de crédito de operaciones de circulación de mercancías emitidas, según lo establecido por el Capítulo B-3 del Compendio de Normas Contables. Nota 3: Nota 4: Debe considerarse también las transacciones relacionadas con eventos contingentes, según lo establecido por el Capítulo B-3 del Compendio de Normas Contables. Debe considerarse también las líneas de crédito de libre disposición de cancelación inmediata, según lo establecido por el Capítulo B-3 del Compendio de Normas Contables. Nota 5: Corresponde incluir cualquier otro tipo de compromiso del banco que pudiere existir y que puede dar origen a un crédito efectivo al producirse ciertos hechos futuros, según lo establecido por el Capítulo B-3 del Compendio de Normas Contables. Por lo anterior, podrá considerarse los compromisos de compra de deuda en moneda local en el exterior, las líneas de crédito de libre disposición adeudado por bancos y las líneas de crédito de libre disposición de cancelación inmediata adeudado por bancos. Tabla 90 Tabla 90: Tipos de operaciones renegociadas CÓDIGO Operación cuyo crédito hipotecario vivienda ha sido renegociado en su totalidad, efectuada en la cartera hipotecaria vivienda. Puede incluir la renegociación de 1 otros créditos. Bajo esta modalidad, el crédito hipotecario vivienda se extingue completamente, generándose una nueva operación. Operación correspondiente a renegociación de dividendos hipotecarios o créditos complementarios, efectuada mediante crédito hipotecario vivienda o de consumo. 2 Bajo esta modalidad, el crédito hipotecario vivienda y/o complementario se mantiene vigente, generándose una nueva operación paralela a dichos créditos, la que se paga dentro del período de amortización de la operación principal. Operación correspondiente a renegociación de crédito (s) de la cartera de 3 consumo, efectuada en dicha cartera. Bajo esta modalidad, el (los) crédito (s) de consumo se extingue (n) completamente, generándose una nueva operación. Operación correspondiente a renegociación de créditos de la cartera hipotecaria

aquellas contempladas en los códigos 1, 2 y 3. Operación corresponde a renegociaciones de los tipos 2 y 4, donde la nueva

término de la amortización del crédito inicial. Tabla 91 Tabla 91: Tipos de Garantías. El código de Tipos de Garantía está compuesto por cuatro dígitos, cuya codificación tiene los significados que se indican a continuación: PRIMER DIGITO: Computa como garantía regulatoria según Capítulo B-1 del CNC Computa (1) No computa Código 1 2 SEGUNDO DIGITO: Validez de garantía para artículo 84 LGB Garantía válida para ampliación de margen artículo 84 LGB Garantía no computable para ampliación de margen artículo 84 LGB. Código 1 2 TERCER Y CUARTO DIGITO: Tipo de bien o de garantía Código Garantías reales - bienes corporales (2) Proyectos en construcciones habitacionales 01 Proyectos en construcciones comerciales o industriales 02 Casas 03 Departamentos (incluye los estacionamientos y bodegas en un crédito hipotecario para vivienda) 04 Oficinas 05 Sitios y terrenos urbanos 06 Locales comerciales 07 Estacionamientos 08 Bodegas 09 Construcciones industriales 10 Edificios de destino específicos (clínicas, colegios, etc) 11 Bienes raíces rurales 12 Derechos de aguas 13 Embarcaciones o naves marinas 14 Pertenencias mineras 15 Muelles 16 Aeronaves 17 Otros bienes hipotecados 29 Automóviles (inventario) 30 Buses (inventario) 31 Camiones o camionetas (inventario) 32 Otros vehículos (inventario) 33 Maquinarias y/o equipos (inventario) 34 Animales (inventario) 35 Otros bienes de consumo final (inventario) 36 Materias primas o bienes de consumo intermedio 37 Plantaciones 38 Cosechas 39 Embarcaciones menores 40 Ferrocarriles 41 Automóviles (no inventario) 42 Buses (no inventario) 43 Camiones o camionetas (no inventario) 44 Otros vehículos (no inventario) 46 Maquinarias y/o equipos (no inventario) 47 Animales (no inventario) 48 Instalaciones 49 Joyas, Gemas, Piedras Preciosas, Obras de Arte, etc 50 Otros bienes corporales en prenda 51 Warrant 52 Documentos de embarque de importaciones (3) 73 Carta Circular N° 11/2015 Tabla 91 / hoja 2 Garantías reales - financieras (4) Depósitos a plazo en el país 61 Instrumentos emitidos por el Banco Central de Chile 62 Instrumentos emitidos por la Tesorería General de la República 63 Letras de créditos hipotecarias 64 Instrumentos de oferta pública de renta fija en categorías “A” o “B” 65 Otros instrumentos de oferta pública de renta fija 66 Acciones de oferta pública 67 Otras acciones y derechos en sociedades 71 Documentos de exportación (5) 72 Pagarés o letras de cambio 77 Otros instrumentos financieros 78 Prenda especial de concesión de obras públicas (6) 81 Garantías personales (avales y fianzas) (7) Cauciones CORFO (Distintas de FOGAIN y créditos estudiantiles) 82 Fondo de Garantía de Infraestructura Escolar Ley N° 20.845 83 Fondo de garantía para pequeños empresarios (FOGAPE) 84 Fondo de garantía para inversiones (FOGAIN) 85 Cartas de créditos stand by 86 Cauciones CORFO para créditos estudiantiles 90 CAE Ley N° 20.027 91 Sociedades de garantía recíproca calificadas 92 Otras Sociedades de garantía recíproca 93 Otros Avales y fianzas calificados 94 Otros Avales y fianzas no calificados 95 Fondo de Garantías Especiales (FOGAES) 96 Otras garantías personales 99 (1) Se refiere a las garantías que cumplen con las disposiciones del Capítulo B-1 del Compendio de Normas Contables y son empleadas por la entidad en la determinación de provisiones: garantías reales no financieras y las financieras utilizadas para obtener la exposición afecta a provisiones; avales calificados considerados para efectos de sustitución de la calidad crediticia del deudor; y garantías utilizadas para el cálculo de las matrices estándar. Cuando las garantías cumplan con los requisitos normativos pero no son empleadas en la determinación de provisiones y cuando no corresponda su uso, se informará “no computa”. (2): Para la aplicación de la tabla se entiende por bienes del “inventario” aquellos que forman parte del stock renovable de la empresa. Por otra parte, se entiende como “bienes de consumo final” aquellos que pueden ser utilizados por los consumidores finales, a diferencia de los bienes que constituyen “materias primas o bienes de consumo intermedio”, que son los productos que requieren mayor elaboración o constituyen materia prima para otra empresa. (3): Se trata de las garantías que cumplen las condiciones indicadas en el N° 4 del título III del Capítulo 12-3 de la Recopilación Actualizada de Normas. De acuerdo con lo que se dispone en ese mismo Capítulo, los créditos contingentes correspondientes a las cartas de crédito no negociadas, se entienden amparados por esta misma garantía. (4): Considera las demás garantías reales, que en las instrucciones sobre provisiones se denominan “Garantías financieras”. Corresponde a prendas sobre instrumentos financieros de renta fija o variable, derechos en sociedades y otras que recaen sobre dinero y no sobre bienes corporales. (5): Se refiere sólo a las prendas que eventualmente se constituyan sobre letras de cambio, pagarés u otros documentos correspondientes al precio de mercaderías exportadas, de acuerdo con lo indicado en el N° 1 del título III del Capítulo 12-3 de la Recopilación Actualizada de Normas. (6): Prenda a la que se refiere el artículo 43 D.F.L N°164 de 1991 del Ministerio de Obras Públicas. (7) Incluye las garantías personales. Los códigos 82, 84, 85, 90, 91, 92 y 94, se refieren a los avales calificados que cumplen lo dispuesto en la letra a) del N° 4 del Capítulo B-1 del Compendio de Normas Contables, independiente de si ellos se encuentren o no siendo utilizados para efectos de sustitución. Por su parte, el código 83 se refiere al tratamiento de los créditos respaldados por el Fondo de Garantía de Infraestructura Escolar creado por la Ley N° 20.845, según lo indicado en el numeral 4.4 de citado Capítulo B-1. ______ Tabla 92 Tabla 92: Clasificación de Riesgo para Avales e Instrumentos de Renta Fija 1) Clasificación de Riesgo Escala Global Indica la codificación y equivalencia de las clasificaciones de riesgo emitidas por las distintas agencias clasificadoras internacionales. a) Largo Plazo CÓDIGO 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 1008 1009 1010 1011 1012 1013 1014 1015 1016 1017 1018 1019 1020 1021 1022 MOODY´S Aaa Aa1 Aa2 Aa3 A1 A2 A3 Baa1 Baa2 Baa3 Ba1 Ba2 Ba3 B1 B2 B3 Caa1 Caa2 Caa3 Ca C S&P AAA AA+ AA AAA+ A ABBB+ BBB BBBBB+ BB BBB+ B BCCC+ CCC CCCCC C D FITCH AAA AA+ AA AAA+ A ABBB+ BBB BBBBB+ BB BBB+ B BCCC+ CCC CCCCC C D DBRS AAA AA(high) AA AA(low) A(high) A A(low) BBB(high) BBB BBB(low) BB(high) BB BB(low) B(how) B B(low) CCC(high) CCC CCC(low) CC C D b) Corto Plazo CÓDIGO 1061 1062 1063 1064 1065 1066 MOODY´S P-1 P-2 P-3 NP S&P A-1+/A-1 A-2 A-3 B C D FITCH F1+/F1 F2 F3 B C D DBRS R-1 (1) R-2 (2) R-3 R-4 R-5 D (1): Incluye grados R-1(high), R-1(middle) y R-1(low) (2): Incluye grados R-2(high), R-2(middle) y R-2(low) Carta Circular N° 11/2015 Tabla 92 / hoja 2 2) Clasificación de Riesgo Escala Nacional Indica la codificación y equivalencia de las clasificaciones de riesgo emitidas por las distintas agencias clasificadoras nacionales autorizadas. a) Largo Plazo CÓDIGO 1031 1032 1033 1034 1035 1036 1037 1038 1039 1040 1041 1042 1043 1044 1045 1046 1047 1048 1049 CATEGORÍA AAA AA+ AA AAA+ A ABBB+ BBB BBBBB+ BB BBB+ B BC D E b) Corto Plazo CÓDIGO 1071 1072 1073 1074 1075 CATEGORÍA N-1+/N-1 N-2 N-3 N-4 N-5 Carta Circular N° 11/2015 Tabla 93 Tabla 93: Clasificación de Riesgo de Fondos de Inversión Indica la codificación de clasificaciones de riesgo crediticio y de mercado para cuotas de fondos de inversión en general. 1) Clasificación de Riesgo de Fondos con Inversiones en Instrumentos de Deuda Los códigos asociados a Fondos de inversión con instrumentos de deuda se componen de 4 dígitos, donde el primero de ellos debe ser 2, para identificar su tipo de instrumento financiero. El segundo dígito corresponderá al Riesgo de Mercado según la siguiente tabla: a) Riesgo de Mercado CÓDIGO 1 2 3 4 5 6 CATEGORÍA M1 M2 M3 M4 M5 M6 El tercer y cuarto dígito estará vinculado al Riesgo de Crédito en base a la siguiente tabla: b) Riesgo de Crédito CÓDIGO 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 CATEGORÍA AAAfm AAfm+ AAfm AAfmAfm+ Afm AfmBBBfm+ BBBfm BBBfmBBfm+ BBfm BBfmBfm+ Bfm BfmCfm Por ejemplo, si se considera un fondo con inversión en instrumentos de deuda con un riesgo de mercado M2 y un riesgo de crédito Afm-, entonces su código debe ser 2207. Carta Circular N° 11/2015 Tabla 93 / hoja 2 2) Clasificación de Riesgo de Fondos con Inversiones en Instrumentos de Capitalización Indican las clasificaciones de las cuotas en base a su capacidad para entregar retornos en relación a su nivel de riesgo. CÓDIGO 2021 2022 2023 2024 2025 CATEGORÍA RV-1 RV-2 RV-3 RV-4 RV-5 Carta Circular N° 11/2015 Tabla 94 Tabla 94: Clasificación de riesgo de los títulos accionarios Las definiciones de las categorías para la clasificación de los títulos accionarios son las siguientes: CÓDIGO 3001 3002 3003 3004 3005 CATEGORÍA Primera Clase Nivel 1 Primera Clase Nivel 2 Primera Clase Nivel 3 Primera Clase Nivel 4 Segunda Clase (ó Nivel 5) Carta Circular N° 11/2015 Tablas 95 y 96 Tabla 95: Tipo de vulnerabilidad Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Tipo de vulnerabilidad Ausencia de las políticas establecidas para el control del riesgo de Ciberseguridad. Inadecuada definición, instalación o mantención de la estructura física que soporta los activos de información lógicos. Inadecuada definición o control de los accesos físicos. Inadecuada definición o control de los accesos lógicos. Inadecuada definición de los servicios provistos por agentes externos. Inadecuada definición o control de la arquitectura tecnológica. Inadecuada implementación o desarrollo de software. Prácticas inadecuadas de los usuarios internos de la organización. Acceso físico de personal interno no autorizado. Acceso físico de personal externo no autorizado. Tabla 96: Tipo de amenazas Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Tipo de amenaza Ataques físicos como robo o hurto, secuestros, daños o pérdidas de activos de información tecnológicos, daños o pérdidas de dispositivos, entre otros. Destrucción voluntaria de activos de información o de la estructura física que lo soporta. Interrupciones del servicio, tales como el servicio de red, energía o falta de algún recurso. Actividades ilegales no físicas, como el robo de identidad, virus, certificados, maliciosos, malware, denegación de servicio, ingeniería social, entre otros. Desastres naturales o medioambientales. Problemas contractuales, huelgas. Prácticas inadecuadas de los usuarios externos de la institución. Errores involuntarios de usuarios internos. Prácticas inadecuadas de usuarios internos de la institución Carta Circular N° 6/2018 Tabla 97: Tipos de activos de información Tablas 97 y 98 Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 Tipo de activos de información Información personal innominada de sus clientes, distintos de claves de seguridad. Información nominada de productos o servicios de sus clientes, sin incluir claves de seguridad. Información nominada de productos o servicios de sus clientes, incluyendo claves de seguridad. Softwares Base de datos de reclamos de los clientes. Correos electrónicos y mensajería, incluyendo sus servidores. Información asociada a proveedores. Estaciones de trabajo o dispositivos móviles de sus empleados. Servidores. API´S. Información asociada a gestión interna del banco. Tabla 98: Tipos de canales, productos o servicios Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Tipos de canales, productos o servicios Cajeros automáticos sin considerar transferencia y giro de fondos. Cajeros automáticos incluyendo el servicio de transferencia y giro de fondos. Aplicaciones móviles sin considerar transferencia de fondos. Aplicaciones móviles incluyendo el servicio de transferencia de fondos. Página web de la institución sin considerar transferencia de fondos. Página web de la institución incluyendo el servicio de transferencia de fondos. Corresponsalías sin considerar transferencia y giro de fondos. Corresponsalías incluyendo el servicio de transferencia y giro de fondos. Sistema de pago con tarjetas u otros instrumentos similares, incluyendo POS u otros dispositivos físicos de pago. Sistema de pago de bajo valor, a partir de mecanismos lógicos, no físicos, distintos de los individualizados en códigos anteriores. Sucursales sin considerar transferencia y giro de fondos. Sucursales incluyendo el servicio de transferencia y giro de fondos. Ejecución, entrega y gestión de procesos asociados a productos de crédito a la banca minorista, distintos de los procesos individualizados en los códigos anteriores. Ejecución, entrega y gestión de procesos asociados a productos de depósitos a la banca minorista, distintos de los procesos individualizados en los códigos anteriores. Operaciones de tesorería, compra y venta de valores, divisas y materias primas por cuenta de clientes. Operaciones de tesorería, compra y venta de valores, divisas y materias primas por cuenta propia. Sistemas de pago, compensación y liquidación de alto valor. Servicios de agencia, custodia, agencia a empresas, fideicomisos. Administración de activos. Banca comercial, cuando se trata de consideraciones distintas de las individualizadas en los códigos anteriores. Carta Circular N° 6/2018 Tablas 99 y 100 Tabla 99: Tipo de alertas Código 01 02 03 04 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 19 20 21 Tipo de alertas Malware Daño o pérdida de activo de Información Ejecución de Crontab Estado Respuesta HTTP Ilegal Firma de Ataque Detectada Fuga de Información Inyección Xpath Inyección de Código Java Largo Ilegal Método Post Largo Ilegal URL Largo Query Ilegal Largo de Respuesta Ilegal Método Ilegal (Delete) Método ilegal Ejecutado Parámetro Ilegal en XML Suplantación de identidad Técnicas de Evasión Tipo Archivo Ilegal Tabla 100: Tipo de plataforma informática Código 01 02 03 04 05 06 07 08 Tipo de plataforma informática Acceso a Internet Red Interna Correo Estaciones de trabajo Homebanking Sitio Web Seguros Servidores Servidores y Estaciones de trabajo Carta Circular N° 6/2018 Tablas 101 y 102 Tabla 101: Naturaleza de la amenaza Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 99 Tipo de naturaleza de la amenaza Actividad sospechosa en la red Correo Malicioso Trojan Malware Virus no categorizado Phishing CriptoMalware User-Agent Widgitoolbar Man in the middle Suplantación de identidad Otro Tabla 102: Tipo de acción realizada Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Tipo de acción realizada Bloqueo de correo malicioso. Bloqueo de firmas. Revisión completa de antivirus. Desconexión de la red y revisión completa de antivirus. Desconexión de la red y se reinstala el antivirus. Desconexión y revisión completa de antivirus. Notificación y cierre de infraestructura. Se realiza bloqueo del remitente y otros componentes identificados en el correo como la IP donde direcciona el link. Se solicitan acciones al proveedor. Carta Circular N° 6/2018 Tabla 103 Tabla 103: Tipos de personas relacionadas Corresponden a categorías que permiten caracterizar a las personas relacionadas identificadas bajo las definiciones del título I del Capítulo 12-4 de la Recopilación Actualizada de Normas (RAN). Personas naturales o jurídicas relacionadas por propiedad Código Descripción Persona natural que es socia o accionista del banco, o de 11 sociedades que, a su vez, poseen acciones de la institución bancaria, ya sea directamente o a través de otras sociedades. Entidad constituida en el extranjero mediante la cual 12 personas naturales extranjeras tienen participación directa o indirecta en el banco. Otras personas consideradas como relacionadas por 19 propiedad y que son definidas en el numeral 1.1 del título I del Capítulo 12-4 de la RAN. Se excluye a las personas extranjeras en la medida que no tengan créditos vigentes con el banco. Personas naturales o jurídicas relacionadas por gestión. Código Descripción Personas naturales relacionadas a la gestión del banco y sociedades filiales (incluyendo a las de apoyo al giro que consolidan contablemente con el banco) tales como: Directores, gerente general, subgerente general, gerentes, 21 subgerentes, agentes, personas que se desempeñan como apoderados generales o asesores del directorio, de un comité de directores o de la gerencia, así como también el fiscal, el abogado jefe y el contralor del banco. También otras personas que ejercen algún grado de control sobre las decisiones del banco o de cualquiera de sus sociedades filiales por el cargo que ocupan en ellas. 22 Cónyuges, convivientes civiles e hijos menores de las personas relacionadas señaladas con el código 21. 23 Sociedades en que alguna de las personas naturales indicadas en los códigos 21 y 22 ocupe el cargo de director, gerente general u otro equivalente. Otras personas consideradas como relacionadas por gestión 29 y que son definidas en el numeral 1.2 del título I del capítulo 12-4 de la RAN. Se excluye a las personas extranjeras en la medida que no tengan créditos vigentes con el banco. Personas naturales o jurídicas relacionadas por presunción: Código Descripción 31 Persona relacionada al banco por las presunciones establecidas en el numeral 1.3 del Título I del Capítulo 12-4 de la Recopilación Actualizada de Normas. En el caso que alguna persona relacionada tenga más de una categoría, prevalecerá la referida a la propiedad, luego la gestión y finalmente la presunción. Tabla 104 / Hoja 1 Tabla 104: Operaciones afectas a límites de crédito Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Tipo de operaciones Colocación efectiva Crédito contingente Adquisición o descuento de valores mobiliarios Operación con pacto de retrocompra Operación de factoraje Contratos de leasing Operación con instrumentos derivados sin acuerdos de compensación Operación con instrumentos derivados con acuerdos de compensación bilateral Operación con instrumentos derivados compensados y liquidados en una ECC a través de un banco liquidador Código 11 12 13 14 15 16 Tipo de operaciones (exclusivamente con contrapartes interbancarias) Depósito en bancos del país Depósito en bancos del extranjero Préstamo interbancario Crédito interbancario asociado a comercio exterior Operación con instrumentos derivados interbancarios compensados y liquidados en una ECC (Ley N° 20.345) Otras acreencia con bancos del país Descripción de los códigos: ▪ Colocación efectiva: Corresponde a todas las operaciones distintas de aquellas que se mencionan a continuación. ▪ Crédito contingente: Corresponde a aquellas operaciones o compromisos definidos en el Capítulo B-3 del Compendio de Normas Contables, en que el banco asume un riesgo de crédito al obligarse ante terceros, frente a la ocurrencia de un hecho futuro, a efectuar un pago o desembolso que deberá ser recuperado de sus clientes. Todos los créditos contingentes deben ser computados por el monto total comprometido por el banco, tal como lo indica el numeral 3.1 del Título V del Capítulo 12-3 de la Recopilación Actualizada de Normas. ▪ Adquisición o descuento de valores mobiliarios: Corresponde a los instrumentos financieros de deuda que se mantienen para negociación o inversión. También se deben incluir dentro de este concepto las garantías de colocación de valores mobiliarios, de acuerdo a lo indicado en el N° 8 del Título II del Capítulo 12-3 de la Recopilación Actualizada de Normas. ▪ Operaciones con pacto de retrocompra: Corresponde a las operaciones con pacto de retrocompra, considerando las disposiciones indicadas en el numeral 4.3 del Título II del Capítulo 12-3 de la Recopilación Actualizada de Normas. Carta Circular N° 4/2019 Tabla 104 / Hoja 2 ▪ Operaciones de factoraje: Corresponde a las operaciones de factoraje, según lo indicado en el numeral 4.5 del Título II del Capítulo 12-3 de la Recopilación Actualizada de Normas. ▪ Contratos de leasing: Corresponde a los contratos de leasing, de acuerdo a lo indicado en el N° 9 del Título II del Capítulo 12-3 de la Recopilación Actualizada de Normas. ▪ Operaciones con instrumentos derivados con y sin acuerdos de compensación: Corresponde a las operaciones con instrumentos derivados que quedan sujetas al límite individual de crédito, considerando lo estipulado en el N° 7 del Título II del Capítulo 12-3 de dicha Recopilación Actualizada de Normas, que a su vez remite al Capítulo 12-1 de dicha Recopilación, para efectos del cómputo del equivalente de crédito. Con el código 08 se distingue a aquellas operaciones celebradas con una contraparte bajo el amparo de un contrato marco de compensación bilateral, según lo indicado en el numeral 3.2 del Título II del Capítulo 12-1 de la Recopilación. Por su parte, el código 09 permite distinguir aquellas operaciones en las que el banco actúe como cliente de un participante directo (banco liquidador) de una ECC, de acuerdo al numeral 3.3.2 del Título II del Capítulo 12-1 de la Recopilación. ▪ Depósitos en bancos del país y extranjeros: Depósitos a plazo mantenidos en un banco del país o en bancos del exterior, que no se consideran como deudores para los efectos previstos en el artículo 84 de la Ley General de Bancos, según lo indicado en el N° 1 del Título II del Capítulo 12-3 de la Recopilación Actualizada de Normas. ▪ Préstamo interbancario: Comprende préstamos interbancarios negociados con bancos o sucursales de bancos extranjeros establecidos en Chile, cualquiera sea su objeto (liquidez, comerciales, sobregiros), salvo los créditos asociados a operaciones de comercio exterior informados con el código 14 ▪ Crédito interbancario asociado a comercio exterior: Comprende créditos adeudados por bancos o sucursales de bancos extranjeros establecidos en Chile, correspondientes a exportaciones o importaciones, por la adquisición de letras de cambio y pagarés, aceptados o suscritos por ellos, y cartas de crédito negociadas confirmadas o emitidas por ellos, según corresponda. ▪ Operaciones con instrumentos derivados interbancarios compensados en una ECC: Corresponde a las operaciones con instrumentos derivados negociados con bancos o sucursales de bancos extranjeros establecidos en Chile, que posteriormente sean compensados y liquidados a través de una Entidad de Contraparte Central, constituida en Chile al amparo de la Ley N° 20.345, considerando lo estipulado en el N° 3 del Título I del Capítulo 12-3 de dicha Recopilación Actualizada de Normas. Carta Circular N° 4/2019 Tabla 104 / Hoja 3 ▪ Otras acreencias con bancos del país: Comprende otro tipo de cuentas por cobrar a bancos del país que no puedan ser clasificados en los códigos anteriores. Carta Circular N° 4/2019 Tabla 105 Tabla 105: Tipos de acreencias Código Tipo de acreencia 01 Cuentas Corrientes Otros depósitos y cuentas a la vista 05 Vales vista 10 Cuenta de depósito a la vista (Cuenta RUT) 15 Cuenta de depósito a la vista (Otros) 20 Tarjetas de Pago con Provisión de fondos 25 Otras obligaciones a la vista 30 Depósitos a plazo Cuentas de ahorro a plazo 35 Cuentas de ahorro para la vivienda 40 Cuentas de ahorro con giro diferido 45 Cuentas de ahorro con giro incondicional 50 Otros saldos acreedores a plazo Las acreencias que se informan corresponden a aquellas que contablemente están incluidas en diversos ítems del modelo del Estado de Situación Financiera contenido en el Capítulo C-3 del Compendio de Normas Contables (algunas de aquellas son subconjuntos de estos últimos). Carta Circular N° 7/2019 Tabla 106 Tabla 106: Sub-factores del Índice de importancia sistémica. Código Factor Sub-factor o su desagregación 0100 Tamaño Activos consolidados locales. 0200 Activos dentro del sistema financiero chileno. 0210 a. Depósitos e instrumentos financieros de deuda. 0211 a1. Financiero Local. 0212 a2. Resto. 0220 b. Adeudado por bancos y Colocaciones Comerciales. 0221 b1. Financiero Local. 0222 b2. Resto. 0230 Interconexión c. Derechos por pactos de retroventa y préstamos de valores. 0231 local c1. Financiero Local. 0232 c2. Resto. 0240 d. Contratos de derivados financieros 0241 d1. Financiero Local 0242 d2. Resto 0250 e. Otros activos e instrumentos emitidos en el país. 0251 e1. Financiero Local. 0252 e2. Resto. 0300 Pasivos dentro del sistema financiero chileno. 0310 a. Depósitos y otras obligaciones a la vista. 0311 a1. Financiero Local. 0312 a2. Resto. 0320 b. Depósitos y otras captaciones a plazo. 0321 b1. Financiero Local. 0322 b2. Resto. 0330 c. Instrumentos financieros de deuda y capital regulatorio emitidos. 0331 c1. Financiero Local. 0332 Interconexión c2. Resto. 0340 local d. Obligaciones por pactos de retro compra y préstamos de valores. 0341 d1. Financiero Local. 0342 d2. Resto. 0350 e. Contratos de derivados financieros 0351 e1. Financiero Local. 0352 e2. Resto. 0360 f. Obligaciones con bancos, por contrato de arrendamiento y otras. 0361 f1. Financiero Local. 0362 f2. Resto. 0400 Monto de actividades de pago. 0410 Sustituibilidad a. Instrucciones de transferencias de fondos emitidas directamente. 0420 local b. Cámara de compensación de cheques. 0430 c. Cámara de compensación de cajeros automáticos. 0440 d. Cámara de compensación de pagos de alto valor. 0500 Número de actividades de pago 0510 a. Compras. 0520 0530 0540 Sustituibilidad local b. Pagos automáticos. c. Cheques de otros bancos. d. Cheques propios. 0550 e. Transferencias. 0560 f. Cajeros automáticos. Tabla 106 / Hoja 2 Código Factor Sub-factor o su desagregación 0600 Sustituibilidad local Depósitos. 0700 Sustituibilidad local Colocaciones. 0800 Contratos derivados OTC. 0810 a. Negociados a VR y no novados. 0811 a1. Forwards. 0812 a2. Swaps. 0813 a3. Opciones. 0814 a4. Futuros. 0815 a5. Otros 0820 b. Negociados a VR y novados. 0821 b1. Forwards. 0822 b2. Swaps. 0823 b3. Opciones. 0824 b4. Futuros 0825 Complejidad b5. Otros. 0830 c. Para cobertura contable y no novados. 0831 c1. Forwards. 0832 c2. Swaps. 0833 c3. Opciones. 0834 c4. Futuros. 0835 c5. Otros. 0840 d. Para cobertura contable y novados. 0841 d1. Forwards. 0842 d2. Swaps. 0843 d3. Opciones 0844 d4. Futuros. 0845 d5.Otros. 0900 Activos inter-jurisdiccionales. 0910 0920 Complejidad a. Matriz b. Filiales locales. 0930 c. Filiales en el exterior. 1000 Pasivos inter-jurisdiccionales. 1010 1020 Complejidad a. Matriz. b. Filiales locales. 1030 c. Filiales en el exterior. 1100 Activos a valor razonable. 1110 a. En “activos financieros para negociar a valor razonable con cambios en resultados”. b. En “activos financieros no destinados a negociación 1120 valorados obligatoriamente a valor razonable con cambios Complejidad 1130 en resultados”. c. En “activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados”. 1140 d. En “activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado integral”. 1150 e. De nivel 1. 1160 f. De nivel 2. Tabla 106 / Hoja 3 Código Factor 1200 1210 1220 Complejidad 1230 1240 1250 Sub-factor o su desagregación Activos de terceros bajo la administración del banco. a. Cuentas mandantes grupales en Depósitos de Valores locales b. Cuentas mandantes individuales en Depósitos de Valores locales c. Cuentas mandantes grupales en Depósitos de Valores extranjeros d. Cuentas mandantes individuales en Depósitos de Valores extranjeros e. Comisión de confianza Definiciones Financiero local: Corresponde a las entidades financieras determinadas por los códigos entre 212 y 238 de la tabla 11 de este Manual. Resto: Corresponde a todas las otras entidades no capturadas en la definición de “Financiero local”. 0100. Activos Consolidados Locales: Corresponde a los activos a nivel local del banco y sus filiales con domicilio en Chile, de acuerdo con los criterios contables de aceptación general que se refiere el Compendio de Normas Contables para bancos, al cierre del mes de referencia del archivo. 0200. Activos dentro del sistema financiero chileno: Corresponde a todos los activos del banco a nivel consolidado global cuyas contrapartes sean entidades financieras fiscalizadas por esta Comisión, bancarios o no bancarias, en Chile, al cierre del mes de referencia del archivo. Los activos deberán valorarse de acuerdo con los criterios contables de aceptación general que se refiere el Compendio de Normas Contables para bancos. En aquellos contratos derivados en que se establezca la obligación de liquidar o pagar el valor razonable acumulado antes de su vencimiento, se deberá deducir de su valor el monto compensado. En los siguientes literales desde a) hasta e), la apertura por sector “financiero local” quedarán determinadas por los códigos entre 212 y 238 de la tabla 11 de este Manual. De esta manera se debe cumplir que 0200= 0211 + 0221 + 0231 + 0241+0251. 0210. a. Depósitos e instrumentos financieros de deuda: Corresponde a todos los depósitos e instrumentos financieros de deuda del banco a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Particularmente, corresponderán a la suma de las partidas 10500.00.00, 10700.00.00, 11200.00.00, 11525.00.00, 11825.00.00, 12200.00.00 y 14150.00.00 del Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos. 0220. b. Adeudado por bancos y Colocaciones Comerciales: Corresponde a todo lo adeudado por bancos y colocaciones comerciales a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Particularmente, corresponderán a la suma de las siguientes partidas establecidas para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos: 11300.03.01, 11300.03.02, 11550.03.01, 11550.03.02, 11850.03.01, 11850.03.02, 12300.03.01, 12300.03.02, 14300.00.00, 14500.00.00, y 14950.01.00. Tabla 106 / Hoja 4 0230. c. Derechos por pactos de retroventa y préstamos de valores: Corresponde a todo relacionado con derechos por pactos de retroventa y préstamos de valores a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Particularmente, corresponderán a la suma de las siguientes partidas establecidas para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos vigente: 14100.00.00. 0240. d. Contratos de derivados financieros: Corresponde al total de los contratos de derivados financieros para negociar y para cobertura contable, con valores razonables positivos, a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Dichos instrumentos deberán valorarse de acuerdo con los criterios contables de aceptación general que se refiere el Compendio de Normas Contables para bancos, salvo cuando se establezca la obligación de liquidar o pagar el valor razonable acumulado antes de su vencimiento, ya que se deberá deducir de su valor el monto compensado. Particularmente, corresponderán a la suma de las siguientes partidas establecidas para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos vigente: 11100.01.00 y 13000.01.00. 0250. e. Otros activos e instrumentos emitidos en el país: Corresponde a todo lo relacionado con otros activos e instrumentos financieras emitidos en el país a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Particularmente, corresponderán a la suma de las siguientes partidas establecidas para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos vigente: 11300.01.00, 11300.02.00, 11300.04.00, 11550.01.00, 11550.04.00, 11850.04.00, 12300.04.00, 15000.00.00, 19000.02.00, 19000.03.00, 19000.04.00, 19000.05.00, 19000.11.00, 19000.12.00, 19000.14.00, 19000.15.00, 19000.29.00 y 19250.01.00. 0300. Pasivos dentro del sistema financiero chileno: Corresponde a todos los pasivos del banco a nivel consolidado global cuyas contrapartes sean entidades financieras fiscalizadas por esta Comisión, bancarias o no bancarias, en Chile, al cierre del mes de referencia del archivo. Los pasivos deberán valorarse de acuerdo con los criterios contables de aceptación general que se refiere el Compendio de Normas Contables para bancos. En aquellos contratos derivados en que se establezca la obligación de liquidar o pagar el valor razonable acumulado antes de su vencimiento, se deberá deducir de su valor el monto compensado. En los siguientes literales desde a) hasta f), la apertura por sector “financiero local” quedarán determinadas por los códigos entre 212 y 238 de la tabla 11 de este Manual. Además, para determinar el país de la contraparte se debe considerar la emisión primaria de los instrumentos. De esta manera se debe cumplir que 0300= 0311 + 0321 + 0331 + 0341 + 0351 + 0361. 0310. a. Depósitos y otras obligaciones a la vista: Corresponde a todos depósitos y otras obligaciones a la vista del banco a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Particularmente, corresponderán a la suma de las partidas 21300.01.01, 21800.00.01 y 24100.00.00, del Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos. 0320. b. Depósitos y otras captaciones a plazo: Corresponde a todos los depósitos y otras captaciones a plazo a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Particularmente, corresponderán a la suma de las siguientes partidas establecidas para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos: 21300.01.02, 21800.00.02 y 24200.00.00. Tabla 106 / Hoja 5 0330. c. Instrumentos financieros de deuda y capital regulatorio emitidos: Corresponde a todos los instrumentos financieros de deuda emitidos, (letras de crédito, bonos corrientes y bonos hipotecarios), además de los instrumentos de capital regulatorio emitidos según lo establecido en los Capítulos 21-2 y 21-3 de la RAN, a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Particularmente, corresponderán a la suma de las siguientes partidas establecidas para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos: 21300.01.03, 21800.00.03, 24500.00.00 y 25500.00.00. 0340. d. Obligaciones por pactos de retro compra y préstamos de valores: Corresponde a todo relacionado con las Obligaciones por pactos de retro compra y préstamos de valores a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Particularmente, corresponderán a la siguiente partida establecidas para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos: 24300.00.00. 0350. e. Contratos de derivados financieros: Corresponde al total de los contratos de derivados financieros para negociar y para cobertura contable, con valores razonables negativos, a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Dichos instrumentos deberán valorarse de acuerdo con los criterios contables de aceptación general que se refiere el Compendio de Normas Contables para bancos, salvo cuando se establezca la obligación de liquidar o pagar el valor razonable acumulado antes de su vencimiento, ya que se deberá deducir de su valor el monto compensado. Particularmente, corresponderán a la suma de las siguientes partidas establecidas para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos: 21100.01.00 y 23000.01.00. 0360. f. Obligaciones con bancos, por contrato de arrendamiento y otras: Corresponde a todo lo relacionado con obligaciones con bancos, obligaciones por contratos de arrendamiento, otras obligaciones financieras y otros pasivos, a nivel consolidado global, al cierre del mes de referencia del archivo. Particularmente, corresponderán a la suma de las siguientes partidas establecidas para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos: 20700.00.00, 21300.01.09, 21800.00.09, 24400.00.00, 24600.00.00, 25000.00.00, 29000.01.00, 29000.02.00, 29000.03.00, 29000.05.00, 29000.08.00, 29000.10.00, 29000.11.00 y 29000.12.00. 0400. Monto de actividades de pago: Corresponde a los montos asociados a pagos intermediados en la economía local, durante el mes de referencia del archivo, ya sea directamente o a través de cámaras de compensación. Para esto, se deben considerar las instrucciones de transferencia de fondos emitidas directamente en el sistema LBTR (MT103, MT202, MT202COV, MT205 y MT205COV), tanto en moneda nacional como en dólares; como también sus saldos netos deudores que se liquidan en LBTR, informados por la Institución de Turno, tanto de la Cámara de Compensación de Cheques y otros documentos en moneda nacional y en dólares en el país, como de la Cámara de Compensación de Cajeros Automáticos en el país; además de los montos de las órdenes de pago aceptadas por la Cámara de Compensación de Pagos de Alto Valor en Moneda Nacional en el país (pagos brutos), para su compensación y posterior liquidación en el sistema LBTR. Las cifras en dólares se informan en pesos, de acuerdo con el tipo de cambio de representación contable. Particularmente, se construye como la suma de 0410 + 0420 + 0430 + 0440. Tabla 106 / Hoja 6 0410. a. Instrucciones de transferencias de fondos emitidas directamente: Instrucciones de transferencias de fondos (ITF) emitidas directamente en el sistema LBTR (moneda nacional y dólares), excluyendo las órdenes de pago que posteriormente son liquidadas en los ciclos diarios de compensación que resulten de las Cámaras a que se refiere los Capítulos III.H.1, III.H.2, III.H.3 y III.H.5 del Compendio de Normas Financieras del Banco Central de Chile. 0420. b. Cámara de compensación de cheques: Saldo neto deudor (moneda nacional y dólares) liquidado en LBTR en la Cámara de compensación de cheques. 0430. c. Cámara de compensación de cajeros automáticos: Saldo neto deudor liquidado en LBTR en la Cámara de compensación de cajeros automáticos. 0440. d. Cámara de compensación de pagos de alto valor: Obligaciones de pago (brutas) proveniente de las órdenes de pago aceptadas por la Cámara de compensación de pagos de alto valor (moneda local y extranjera). 0500. Número de actividades de pago: Corresponde al número de pagos intermediados en la economía local, del banco y sus filiales locales, durante el mes de referencia del archivo, ya sea directamente o a través de cámaras de compensación. Se considera el número de pagos que hagan los tarjeta habientes a través de tarjetas de crédito, débito o provisión de fondos, incluyendo los pagos automáticos (PAC y PAT y pago automático de nómina). Además, se incluye el número de cheques que se compensan durante el mes en la Cámara de Compensación de Cheques y otros documentos en moneda nacional y en dólares en el país, como también aquellos girados y pagados contra cuentas del mismo banco, y la cantidad de transferencias electrónicas de fondos que se realicen tanto entre cuentas dentro del mismo banco, como en aquellas en que el abono en cuenta o pago al respectivo beneficiario deba efectuarse en otro banco, a las que se refiere las disposiciones del Capítulo 1-7 de la RAN. Particularmente, se construye como la suma de 0510 + 0520 + 0530 + 0540 + 0550 + 0560. 0510. a. Compras: Número de pagos efectuados por los tarjetahabientes en compras nacionales (débito, crédito y provisión de fondo), excluyendo cargos automáticos. 0520. b. Pagos automáticos: Número de pagos automáticos vía PAC o PAT. 0530. c. Cheques de otros bancos: Número de cheques y otros documentos compensados en la Cámara de Compensación de Cheques (cobrados y no protestados), presentados a cobro por el banco con cargo a cuentas de otro banco. 0540. d. Cheques propios: Número de cheques y otros documentos compensados en la Cámara de Compensación de Cheques (cobrados y no protestados), presentados a cobro por otros bancos con cargo a cuentas del banco reportante. 0550. e. Transferencias: Número de transferencias de fondos efectuadas (incluyendo las cuentas corrientes de un mismo titular entre bancos o dentro del mismo banco). 0560. f. Cajeros automáticos: Número de operaciones efectuadas por los usuarios de cajeros automáticos que posteriormente son compensadas en Cámara de compensación. Tabla 106 / Hoja 7 0600. Depósitos: Corresponde a los depósitos a la vista, otros saldos y cuentas a la vista, depósitos a plazo y cuentas de ahorro a plazo y otros saldos acreedores a plazo, al cierre del mes de referencia del archivo. Se debe considerar el nivel de consolidación local, y las cuentas contables asociadas a “Depósitos y otras obligaciones a la vista” (21300.01.01, 21800.00.01, 24100.00.00) y “Depósitos y otras captaciones a plazo” (21300.01.02, 21800.00.02, 24200.00.00) de acuerdo con los criterios contables de aceptación general que se refiere el Compendio de Normas Contables para bancos. 0700. Colocaciones: Corresponde a las colocaciones de consumo, hipotecarias para la vivienda, préstamos comerciales, créditos de comercio exterior, deudores en cuentas corrientes, operaciones de factoraje, operaciones de leasing y otros créditos y cuentas por cobrar, al cierre del mes de referencia del archivo. Se debe considerar el nivel de consolidación local, y las cuentas contables de colocaciones que sean valorizados a valor razonable o a costo amortizado, asociadas a “Total Colocaciones” (50000.00.00), brutas de las provisiones específicas constituidas en el caso de las colocaciones a costo amortizado, de acuerdo con los criterios contables de aceptación general que se refiere el Compendio de Normas Contables para bancos. 0800. Contratos derivados OTC: Corresponde al valor nocional de contratos negociados de manera bilateral (OTC) y que no han sido novados en una Entidad de Contraparte Central (ECC), al cierre del mes de referencia del archivo. Se considera la información a nivel consolidado global, excluyendo entonces los derivados entre el banco y sus filiales. Se construye como 0800 = 0810 + 0830. En los siguientes literales desde a) hasta d), se subdivide de acuerdo con el tipo de contrato de derivado financiero (forwards, swaps, opciones, futuros y otros), según los criterios contables de aceptación general que se refiere el Compendio de Normas Contables para bancos. 0810. a. Negociados a VR y no novados: Valor nocional de los contratos derivados financieros OTC, contabilizados ya sea en el activo o en el pasivo para negociar a VR con cambios a resultados, negociados bilateralmente y que no han sido novados en una ECC. 0820. b. Negociados a VR y novados: Valor nocional de los contratos derivados financieros OTC, contabilizados ya sea en el activo o en el pasivo para negociar a VR con cambios a resultados, negociados bilateralmente y que han sido novados en una ECC. 0830. c. Para cobertura contable y no novados: Valor nocional de los contratos derivados financieros OTC, contabilizados ya sea en el activo o en el pasivo para cobertura contable, negociados bilateralmente y que no han sido novados en una ECC. 0840. d. Para cobertura contable y novados: Valor nocional de los contratos derivados financieros OTC, contabilizados ya sea en el activo o en el pasivo para cobertura contable, negociados bilateralmente y que han sido novados en una ECC. 0900. Activos inter-jurisdiccionales: Corresponde a todas las posiciones activas, (10000.00.00), por ejemplo, créditos, títulos de deuda y derivados, a nivel consolidado global con contrapartes en el exterior, al cierre del mes de referencia del archivo. Para ello se debe considerar los activos en el cual el país de residencia de la contraparte sea distinto a Chile. La información reportada debe tener consistencia con otros archivos que se utilicen para otros efectos (C17 y D05). Este numeral se subdivide en diferentes cuentas, dependiendo de qué entidad realiza la actividad interjurisdiccional (matriz, filiales locales o en el exterior). Las sucursales en el exterior se deben incluir en la matriz según lo establecido por la tabla 80 de este Manual. Tabla 106 / Hoja 8 1000. Pasivos inter-jurisdiccionales: Corresponde a todas las posiciones pasivas, (20000.00.00), por ejemplo, depósitos, títulos de deuda y derivados, a nivel consolidado global con contrapartes en el exterior, al cierre del mes de referencia del archivo. Para ello se debe considerar los pasivos en el cual el país de residencia de la contraparte sea distinto a Chile. La información reportada debe tener consistencia con otros archivos que se utilicen para otros efectos (C17). Para determinar el país de la contraparte se debe considerar la emisión primaria de los instrumentos. Este numeral se subdivide en diferentes cuentas, dependiendo de qué entidad realiza la actividad interjurisdiccional (matriz, filiales locales o en el exterior). Las sucursales en el exterior se deben incluir en la matriz según lo establecido por la tabla 80 de este Manual. 1100. Activos a valor razonable: Corresponde a los instrumentos a valor razonable según la NIIF13 y de acuerdo con lo instruido en el Capítulo 7-12 de la RAN, excluyendo derivados, al cierre del mes de referencia del archivo. Para ello se debe considerar los activos a nivel consolidado global, de acuerdo con los criterios contables de aceptación general que se refiere el Compendio de Normas Contables para bancos. De dicho cómputo se deben excluir los activos líquidos de alta calidad de nivel 1 y 2, definidos en los numerales i, ii, iii, iv y v, del numeral 9.1 del Capítulo III.B.2.1 del Compendio de Normas Financieras del Banco Central. Particularmente, se construye como 01100 = 1110 + 1120 + 1130 + 1140 - 1150 - 1160. 1110. a. En “activos financieros para negociar a valor razonable con cambios en resultados”: Suma de los valores razonable de acuerdo con lo instruido en el Capítulo 7-12 de la RAN, de los instrumentos financieros que pertenezcan a las siguientes partidas establecida para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos: 11200.00.00 y 11300.00.00. 1120. b. En “activos financieros no destinados a negociación valorados obligatoriamente a valor razonable con cambios en resultados”: Suma de los valores razonable de acuerdo con lo instruido en el Capítulo 7-12 de la RAN, de los instrumentos financieros que pertenezcan a la siguiente partida establecida para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos: 11500.00.00. 1130. c. En “activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados”: Suma de los valores razonable de acuerdo con lo instruido en el Capítulo 712 de la RAN, de los instrumentos financieros que pertenezcan a la siguiente partida establecida para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos: 11800.00.00. 1140. d. Valores de “instrumentos financieros de deuda y otros instrumentos” en “activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado integral: Corresponde a la siguiente partida establecida para el Estado de Situación Financiera del Compendio de Normas Contables para Bancos: 12000.00.00. 1150. e. De nivel 1: Suma de los valores razonable de acuerdo con lo instruido en el Capítulo 7-12 de la RAN, de aquellos instrumentos informados en los literales a), b), c) y d) precedentes, y que a su vez se ajusten a la definición de activos de nivel 1, definidos en los numerales i, ii, iii y iv, del numeral 9.1 del Capítulo III.B.2.1 del Compendio de Normas Financieras del Banco Central. 1160. f. De nivel 2: Suma de los valores razonable de acuerdo con lo instruido en el Capítulo 7-12 de la RAN, de aquellos instrumentos informados en los literales a), b), c) y d) precedentes, y que a su vez se ajusten a la definición de activos de nivel 2, definidos en los numerales v y vi, del numeral 9.1 del Capítulo III.B.2.1 del Compendio de Normas Financieras del Banco Central. Tabla 106 / Hoja 9 1200. Activos de terceros bajo la administración del banco: Considera los activos por cuenta de terceros gestionados a través de cuentas mandantes de tipo grupal (ómnibus) en empresas de depósitos de valores reguladas por cada jurisdicción donde opere el banco y sus filiales, al cierre del mes de referencia del archivo, ya sea mediante un mandato general o especial para administrar bienes, carteras, comisiones de confianza o custodia de activos de terceros, según los términos del Título XII de la Ley General de Bancos; Título II de la Ley que Regula la Administración de Fondos de Terceros y Carteras Individuales contenida en el artículo primero de la Ley Nº20.712; o condiciones y obligaciones equivalentes según la legislación de la respectiva jurisdicción. La información debe considerar los activos gestionados a nivel consolidado global y, en el caso de filiales en el extranjero, se debe reportar de acuerdo con los lineamientos establecidos en la respectiva jurisdicción. 1210. a. Cuentas mandates grupales en Depósitos de Valores locales: Suma de los valores establecidos en cuentas de mandantes grupales en depósitos de valores locales, en el rol de depositante del banco o sus filiales. 1220. b. Cuentas mandates individuales en Depósitos de Valores locales: Suma de los valores establecidos en cuentas de mandantes individuales en depósitos de valores locales, en el rol de depositante del banco o sus filiales. 1230. c. Cuentas mandates grupales en Depósitos de Valores extranjeros: Análogo a lo informado en la cuenta 1210, pero a través de Depósitos de Valores extranjeros de acuerdo con sus condiciones y obligaciones equivalentes según la legislación de las respectivas jurisdicciones. 1240. d. Cuentas mandates individuales en Depósitos de Valores extranjeros: Análogo a lo informado en la cuenta 1220, pero a través de Depósitos de Valores extranjeros de acuerdo con sus condiciones y obligaciones equivalentes según la legislación de las respectivas jurisdicciones. 1250. e. Comisión de confianza: Montos administrados en comisiones de confianza según los términos del Título XII de la Ley General de Bancos La cuenta 1200 corresponde a la suma de los valores de las cuentas 1210, 1230 y 1250. Además, los valores 1210 y 1220 deberán ser consistentes con la información de la entidad de depósito de valores local. Por su parte, los valores de las cuentas 1210, 1220, 1230, 1240 y 1250 deben ser consistentes con lo reportado en las cuentas 83270.00.00 y 83300.00.00 de la Información Complementaria del Compendio de Normas Contables para Bancos. Tabla 107: Capital base y tipo de ajustes regulatorios Tabla 107 Hoja 1 Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 Capital base y tipos de ajustes regulatorios Patrimonio de los propietarios para capital CET_1. Interés no controlador para capital CET1_1. Acciones preferentes para capital AT1_1. Bonos sin plazo fijo de vencimiento para capital AT1_1. Bonos subordinados para capital T2_1. Provisiones adicionales para capital T2_1. Ajuste por interés no controlador. Ajuste por activos intangibles. Ajuste por impuestos diferidos que se deducen en su totalidad. Ajuste por reserva de valorización por cobertura contable de flujos de efectivo. Ajuste por insuficiencia de provisiones por pérdida esperada. Ajuste por ganancias de ventas en transacciones de operaciones securitizadas. Ajuste por ganancias o pérdidas acumuladas por variaciones del riesgo de crédito propio de pasivos financieros valorizados a valor razonable. Ajuste por planes de pensiones de beneficios definidos. Ajuste por inversiones en instrumentos propios. Ajuste por inversiones no significativas. Ajuste por inversiones significativas. Ajuste por umbrales: impuestos diferidos. Ajuste por umbrales: inversiones significativas. Ajuste por umbrales: derechos de operación de créditos hipotecarios. Ajuste por umbrales: suma de los montos no descontados por partidas específicas, en forma individual. Crédito del Estado asociado a impuestos diferidos por diferencias temporales no descontados. Ajuste de inversión en filiales para la determinación del capital básico en niveles de consolidación distinto al global. Ajuste instrumentos AT1 por excesos sobre 1/3 del capital básico (AT1≤1/3*CET1) Ajuste bonos subordinados por exceso sobre 50% del capital básico (BS≤ 50%*CET1) Patrimonio de los propietarios atribuible al capital básico según su definición equivalente del Título V del Capítulo 21-1 de la RAN. Interés no controlador atribuible al capital básico según su definición equivalente del Título V del Capítulo 21-1 de la RAN. Ajuste por goodwill al capital básico según su definición equivalente del Título V del Capítulo 21-1 de la RAN. Ajuste por exceso de inversiones minoritarias al capital básico su definición equivalente del Título V del Capítulo 21-1 de la RAN. Bonos subordinados imputados al capital nivel 2 según su definición equivalente del Título V del Capítulo 21-1 de la RAN. Provisiones adicionales imputadas al capital nivel 2 según su definición equivalente del Título V del Capítulo 21-1 de la RAN Bonos subordinados computados como capital adicional nivel 1 (AT1) – Disposiciones transitorias Provisiones computadas como capital adicional nivel 1 (AT1) – Disposiciones transitorias. Para cada nivel de consolidación, se estima el capital base, al cual se le aplican ajustes regulatorios. En el caso del capital básico (CET1), en el interés no controlador que se imputa al capital base, deben considerarse aquellas acciones que cumplen las condiciones para imputar como capital regulatorio en el interés no controlador (código 2). Tabla 107 Hoja 2 En el caso del capital nivel 2, las provisiones adicionales deben considerar el límite según si el banco aplica metodología interna o estándar en la determinación de los activos ponderados por riesgo (código 6), mientras que los bonos subordinados que no cumplan los requisitos del Capítulo 21-3 de la RAN o sean de filiales en el extranjero, deben imputarse según la tasa de reconocimiento vigente en el periodo reportado (código 5). Se destaca que el exceso de capital nivel 2 se mide sólo sobre los bonos subordinados menos los descuentos regulatorios asociados (código 25), por ello se deben descontar las provisiones adicionales imputadas en dicho código. Adicionalmente, debe considerarse que en las categorías de bonos subordinados (códigos 5 y 30) y provisiones adicionales (código 6 y 31), en régimen y en su definición equivalente, no debe incluirse el capital T2 que se está reemplazando en el nivel AT1, sino que dichos montos deben reportarse en los códigos 32 y 33, independiente de las categorías de emisiones AT1 y T2. Para la estimación del capital nivel 2 en su definición equivalente, las provisiones adicionales deben considerar el límite del 1,25% de los activos ponderados por riesgo de crédito según lo dispuesto en el Título V del Capítulo 21-1 de la RAN (código 31). Tabla 108: Identificador plataformas financieras Código 01 02 03 04 05 06 09 Identificador NEMO ISIN BBG RIC SEDOL CUSIP No publicada en Bolsa Tabla 108 Tabla 109 Tabla 109: Tipo de exposición afecta a riesgo de crédito. Código 01 02 03 04 05 Tipo de exposición Activos en el libro de banca Fondos de inversión en el libro de banca Equivalentes de crédito Créditos contingentes Securitizaciones retenidas y originadas por el banco con TSR Tabla 110 Tabla 110: Contrapartes Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 99 Contrapartes Soberanos y Bancos Centrales Entidades sector público (PSE) Instituciones internacionales y BMD Interbancarias, con Compañías de Seguros extranjeras que cuenten con supervisión basada en riesgos y CAC's supervisadas por la Comisión Exposiciones con Entidades de Contraparte Central Bonos garantizados e hipotecarios Empresas Préstamos especializados Minoristas Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda. Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda. Exposiciones garantizadas por bien raíz comercial: pago no depende materialmente de flujos de cajas generados por el inmueble Exposiciones garantizadas por bien raíz comercial: pago depende materialmente de flujos de cajas generados por el inmueble Adquisición de terrenos, promoción y construcción Instrumentos securitizados libro de banca Instrumentos de capital y subordinados Exposiciones en incumplimiento Transferencias de fondos en curso Impuestos diferidos activos netos y servicios de crédito hipotecario Otros activos descontados del capital regulatorio Efectivo en caja y lingotes de oro mantenidos en el banco o en otro banco en modalidad de allocated storage Documentos a cargo de otros bancos (canje) Otros Tabla 111: Tipo de contrapartes, riesgo de crédito Tabla 111 Hoja 1 Código 1 2 Exposición Soberanos y Bancos Centrales Soberanos y Bancos Centrales Tipo de empresa/ préstamo/ crédito / método / instrumento Descalce de moneda (*) - - Cumplimiento criterios Moneda local, con el Estado de Chile o el Banco Central de Chile - - Otros Rango LTV - - 3 Instituciones internacionales y BMD - 4 Instituciones internacionales y BMD - Interbancarias, con Compañías de Seguros 5 extranjeras que cuenten con supervisión basada en - riesgos y CAC's supervisadas por la Comisión Interbancarias, con Compañías de Seguros 6 extranjeras que cuenten con supervisión basada en - riesgos y CAC's supervisadas por la Comisión 7 Exposiciones con Entidades de Contraparte Central - 8 Exposiciones con Entidades de Contraparte Central - 9 Bonos garantizados e hipotecarios - 10 Bonos garantizados e hipotecarios - 11 Bonos garantizados e hipotecarios - 12 Bonos garantizados e hipotecarios - 13 Bonos garantizados e hipotecarios - 14 Bonos garantizados e hipotecarios - 15 Bonos garantizados e hipotecarios - - Seleccionados - - Otros no seleccionados - - Base - - Corto plazo - Si - (ECC entidad - autorizada) - No - - PRC del emisor del instrumento de 20% - - PRC del emisor del instrumento de 30% - - PRC del emisor del instrumento de 40% - - PRC del emisor del instrumento de 50% - - PRC del emisor del instrumento de 75% - - PRC del emisor del instrumento de 100% - - PRC del emisor del instrumento de 150% - 16 Empresas Grado de inversión - - - 17 Empresas Pymes - - - 18 Empresas Otros - - - Financiamiento de 19 Préstamos especializados proyectos: fase pre- - - - operativa. Financiamiento de 20 Préstamos especializados proyectos: fase - - - operativa. Financiamiento de 21 Préstamos especializados proyectos: alta - - - calidad. 22 Préstamos especializados Financiamiento de bienes. - - - 23 Préstamos especializados Financiamiento de productos básicos. - - - Tabla 111 Hoja 2 Código 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 Exposición Minoristas Minoristas Minoristas Minoristas Minoristas Minoristas Minoristas Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Tipo de empresa/ préstamo/ crédito / método / instrumento Comercial Comercial Estudiantil Medios de pago Consumo: personas naturales sin créditos hipotecarios, RCI≤25% y RDI≤6,0. Consumo: personas naturales con créditos hipotecarios, RCI≤50% y RDI≤70,0. Otras exposiciones de consumo Descalce de moneda (*) Cubierta No cubierta - - - - - Cubierta - Cubierta - Cubierta - Cubierta - Cubierta - Cubierta - No cubierta Cumplimiento criterios Si Si Si Si Si Si Si Rango LTV - - LTV ≤ 50% 50% < LTV ≤ 60% 60% < LTV ≤ 80% 80% < LTV ≤ 90% 90% < LTV ≤ 100% LTV > 100% LTV ≤ 50% Código 38 39 40 41 42 43 44 45 46 Exposición Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee hasta 2 créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Tipo de empresa/ préstamo/ crédito / método / instrumento Descalce de moneda (*) - No cubierta - No cubierta - No cubierta - No cubierta - No cubierta - Cubierta - Cubierta - Cubierta - Cubierta Tabla 111 Hoja 3 Cumplimiento criterios Rango LTV Si 50% < LTV ≤ 60% Si 60% < LTV ≤ 80% Si 80% < LTV ≤ 90% Si 90% < LTV ≤ 100% Si LTV > 100% Si LTV ≤ 50% Si 50% < LTV ≤ 60% Si 60% < LTV ≤ 80% Si 80% < LTV ≤ 90% Código 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 Exposición Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Exposiciones garantizadas por bien raíz residencial: deudor posee 3 o más créditos hipotecarios para la vivienda Tipo de empresa/ préstamo/ crédito / método / instrumento Descalce de moneda (*) - Cubierta - Cubierta - Cubierta - No cubierta - No cubierta - No cubierta - No cubierta - No cubierta - No cubierta - No cubierta Tabla 111 Hoja 4 Cumplimiento criterios Rango LTV Si 90% < LTV ≤ 100% Si LTV > 100% No - Si LTV ≤ 50% Si 50% < LTV ≤ 60% Si 60% < LTV ≤ 80% Si 80% < LTV ≤ 90% Si 90% < LTV ≤ 100% Si LTV > 100% No - Código 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 Exposición Exposiciones garantizadas por bien raíz comercial: pago no depende del flujo de rentas del bien Exposiciones garantizadas por bien raíz comercial: pago depende del flujo de rentas del bien Exposiciones garantizadas por bien raíz comercial: pago depende del flujo de rentas del bien Exposiciones garantizadas por bien raíz comercial: pago depende del flujo de rentas del bien Exposiciones garantizadas por bien raíz comercial: pago depende del flujo de rentas del bien Adquisición de terrenos, promoción y construcción Adquisición de terrenos, promoción y construcción Instrumentos de capital y subordinados Instrumentos de capital y subordinados Instrumentos de capital y subordinados Instrumentos de capital y subordinados Instrumentos de capital y subordinados Exposiciones en incumplimiento Tipo de empresa/ préstamo/ crédito / método / instrumento - - - - - - - Instrumentos accionarios no cotizados especulativos Instrumentos accionarios no descontados del capital regulatorio Instrumentos accionarios descontados del capital regulatorio Instrumentos de capital, no accionario, no descontados de capital regulatorio Instrumentos de capital, no accionario, descontados de capital regulatorio Si provisiones específicas < al 20% de la exposición, y las exposiciones están garantizadas con bienes raíces residenciales cuyo deudor tiene 3 o más créditos para la vivienda. Descalce de moneda (*) - - - - - - Tabla 111 Hoja 5 Cumplimiento criterios Rango LTV Si LTV ≤ 60% Si LTV ≤ 60% Si 60% < LTV ≤ 80% Si LTV > 80% No - Si - No - - - - - - - - - - - - - Tabla 111 Hoja 6 Código 70 71 72 73 74 75 76 77 99 Exposición Exposiciones en incumplimiento Transferencias de fondos en curso Transferencias de fondos en curso Transferencias de fondos en curso Transferencias de fondos en curso Transferencias de fondos en curso Transferencias de fondos en curso Fondos de inversión en el libro de banca asignado mediante el método alternativo (**) No aplica Tipo de empresa/ préstamo/ crédito / método / instrumento En otro caso. Operaciones DvP Operaciones DvP Operaciones DvP Operaciones DvP Operaciones DvP Operaciones no DvP - Descalce de moneda (*) - - - - - - Cumplimiento criterios - Menos de 5 días hábiles desde la fecha de liquidación acordada Entre 5 y 15 días hábiles desde la fecha de liquidación acordada Entre 16 y 30 días hábiles desde la fecha de liquidación acordada Entre 31 y 45 días hábiles desde la fecha de liquidación acordada 46 o más días hábiles desde la fecha de liquidación acordada Más de 5 días hábiles desde la fecha de liquidación acordada y la transacción aún no se realiza - - Rango LTV - - - - - - (*) La columna “Descalce de moneda” identifica a las exposiciones con descalce de monedas señaladas en el numeral 3.16 del Capítulo 21-6 de la RAN, en las que la moneda del préstamo no coincide con la moneda de la fuente de ingresos del prestatario. (**) El método alternativo se refiere al numeral 2.2.3 del Capítulo 21-6 de la RAN. Tabla 112: Técnicas de mitigación Código 01 02 03 04 05 06 09 Técnicas de mitigación Acuerdos de compensación bilateral Acuerdos de compensación mediante una ECC Avales y fianzas Garantías financieras y operaciones repo Garantías constituidas a favor de terceros bajo el amparo de un contrato marco Compensaciones en balance Sin mitigación Tabla 112 Tabla 113 Tabla 113: Colaterales Código Colateral u operación repo 01 Entidades soberanas 02 PSE 03 Bancos multilaterales de desarrollo (BMD) 04 Bancos con PCR inferior 05 Entidades con “grado de inversión”

09 Títulos de deuda emitidos por el Estado chileno o por el Banco Central de Chile 10 Títulos de deuda emitidos por gobiernos extranjeros con la más alta calificación.

99 No aplica Tabla 114 Tabla 114: Exposiciones sujetas a riesgo general y específico de tasas de interés Código Exposición Instrumentos financieros no derivados 01 Deuda Banco Central de Chile 02 Deuda Gobierno de Chile 03 Deuda instituciones financieras del país no bancarias 04 Deuda otras entidades del país 05 Deuda gobiernos y entidades gubernamentales extranjeros 06 Deuda bancos del exterior 07 Deuda otras entidades extranjeras 08 Deuda bancos locales 09 Depósitos a plazo bancos locales Posiciones activas en derivados 10 Forwards de tasa de interés 11 Forwards de moneda 12 Forwards de inflación

39 Swaps de inflación (1)

Otras operaciones activas

Posiciones pasivas en derivados

40 Swaps de inflación (1)

Otras operaciones pasivas

Posiciones delta ponderada de opciones sobre tasas de interés e instrumentos de deuda

(1) Los swaps de inflación se refieren específicamente a aquellos contratos financieros que intercambian flujos de efectivo denominados en pesos chilenos (CLP) y unidades de fomento (UF). Tabla 115 Tabla 115: Riesgo específico de tasa de interés Código Emisor 01 Soberanos y Bancos Centrales 02 Soberanos y Bancos Centrales Rating externo AAA a AA- A+ a BBB- 03 Soberanos y Bancos Centrales A+ a BBB- 04 Soberanos y Bancos Centrales A+ a BBB- 05 Soberanos y Bancos Centrales BB+ a BB- 06 Soberanos y Bancos Centrales Bajo BB- 07 Soberanos y Bancos Centrales Sin calificación 08 Estado de Chile o Banco Central de Chile - 09 Otras instituciones con grado de inversión - 10 Otras instituciones con grado de inversión - 11 Otras instituciones con grado de inversión - 12 Otros, rating BB+ a BB- BB+ a BB- 13 Otros, rating bajo BB- Bajo BB- 14 Otros, sin calificación Sin calificación 99 No aplica - Plazo de vencimiento Todos Menor o igual 6 meses Mayor a 6 meses y menor o igual a 24 meses Mayor a 24 meses Todos Todos Todos Todos Menor o igual 6 meses Mayor a 6 meses y menor o igual a 24 meses Mayor a 24 meses Todos Todos Todos - Tabla 116 Tabla 116: Banda temporal riesgo tasa de interés Código Banda Temporal 01 Menor a 1 mes. 02 Mayor o igual a 1 mes y menor a 3 meses. 03 Mayor o igual a 3 meses y menor a 6 meses. 04 Mayor o igual a 6 meses y menor a 12 meses. 05 Mayor o igual a 1 año y menor a 2 años. 06 Mayor o igual a 2 años y menor a 3 años. 07 Mayor o igual a 3 años y menor a 4 años. 08 Mayor o igual a 4 años y menor a 5 años. 09 Mayor o igual a 5 años y menor a 7 años. 10 Mayor o igual a 7 años y menor a 10 años. 11 Mayor o igual a 10 años y menor a 15 años. 12 Mayor o igual a 15 años y menor a 20 años. 13 Mayor a 20 años. Tabla 117 Tabla 117: Exposiciones sujetas a riesgo general y específico de cotizaciones bursátiles Código Exposiciones Instrumentos financieros no derivados 01 Acciones bancarias 02 Acciones no bancarias Posiciones activas en derivados 03 Forwards 04 Futuros 05 Swaps 06 Otros Otras operaciones activas 07 Otros Posiciones pasivas en derivados 08 Forwards 09 Futuros 10 Swaps 11 Otros Posiciones delta ponderada de opciones sobre cotizaciones bursátiles 12 Posición delta ponderada activa de opciones sobre cotizaciones bursátiles 13 Posición delta ponderada pasiva de opciones sobre cotizaciones bursátiles Índices accionarios y estrategias de arbitraje 14 Posición activa de Índices accionarios y las estrategias de arbitraje 15 Posición pasiva de Índices accionarios y las estrategias de arbitraje Otras operaciones pasivas 16 Ventas cortas – cotizaciones bursátiles 17 Operaciones simultáneas – venta de garantía, cotizaciones bursátiles 18 Otros Tabla 118 Tabla 118: Exposiciones sujetas a riesgo de materias primas Código Exposiciones Posiciones Spot 01 Activas 02 Pasivas Posiciones activas en derivados 03 Forwards 04 Futuros 05 Swaps 06 Otros activos derivados Posiciones pasivas en derivados 07 Forwards 08 Futuros 09 Swaps 10 Otros pasivos derivados Otras posiciones activas 11 Otros Posiciones delta ponderada de opciones sobre materias primas 12 Posición delta ponderada activa de opciones sobre materias primas 13 Posición delta ponderada pasiva de opciones sobre materias primas Otras posiciones pasivas 14 Otros Tabla 119: Materias primas Código Materias primas 01 Energía – combustibles sólidos 02 Energía – combustibles líquidos 03 Energía – negociación de electricidad y carbono 04 Fletes 05 Metales - no preciosos 06 Combustibles gaseosos 07 Metales preciosos (incluido el oro) 08 Cereales y oleaginosas 09 Ganado y productos lácteos 10 Productos agrícolas básicos y otros 99 Otras materias primas Tabla 119 Tabla 120 Hoja 1 Tabla 120: Exposiciones sujetas a riesgo de moneda extranjera. Código Exposiciones Disponible 01 Efectivo 02 Depósitos en el Banco Central de Chile 03 Depósitos en Bancos Centrales del exterior 04 Depósitos en bancos del país 05 Depósitos en bancos del exterior Colocaciones no asociadas al uso de líneas de créditos y sobregiros 06 Créditos comerciales (excluidos los mencionados en otros códigos) 07 Compras con pacto de reventa 08 Operaciones de leasing comercial 09 Créditos hipotecarios de vivienda en letras de crédito 10 Créditos hipotecarios de vivienda con mutuos hipotecarios endosables 11 Otros créditos hipotecarios de vivienda 12 Leasing para vivienda 13 Créditos de consumo 14 Leasing de consumo Colocaciones asociadas al uso de líneas de crédito y de sobregiros 15 Créditos comerciales 16 Créditos de consumo Instrumentos financieros no derivados 17 Deuda Banco Central de Chile 18 Deuda Gobierno de Chile 19 Deuda instituciones financieras del país no bancarias 20 Deuda otras entidades del país 21 Deuda gobiernos y entidades gubernamentales extranjeros 22 Deuda bancos del exterior 23 Deuda otras entidades extranjeras 24 Deuda entidades bancarias 25 Depósitos a plazo 26 Acciones bancarias 27 Acciones no bancarias 28 Ventas cortas 29 Operaciones simultáneas Posiciones activas en derivados 30 Forwards 31 Futuros 32 Swaps 33 Otros, excepto opciones Otros activos 34 Divisas pendientes de transferencia 35 Otros activos (considerar posiciones en oro) Depósitos y captaciones 36 Depósitos a la vista (acreencias a la vista por concepto de depósitos y otras obligaciones). 37 Depósitos a plazo (acreencias a plazo con excepción de las indicadas con otros códigos). 38 Cuentas de ahorro con giro diferido 39 Cuentas de ahorro con giro incondicional 40 Ventas de pacto de recompra Tabla 120 Hoja 2 Préstamos y otras obligaciones 41 Préstamos y otras obligaciones contraídas en el país 42 Préstamos y otras obligaciones contraídas en el exterior Instrumentos de deuda emitidos 43 Letras de crédito 44 Bonos corrientes 45 Bonos subordinados 46 Instrumentos AT1: acciones preferentes y bonos sin plazo fijo de vencimiento Posiciones pasivas en derivados 47 Forwards 48 Futuros 49 Swaps 50 Otros, excepto opciones Otros pasivos 51 Operaciones simultáneas – venta de garantía 52 Divisas pendientes de transferencia 53 Otros pasivos (considerar posiciones en oro) Posiciones delta ponderada de opciones sobre monedas 54 Posición delta ponderada activa de opciones sobre moneda extranjera 55 Posición delta ponderada pasiva de opciones sobre moneda extranjera Tabla 121 Tabla 121: Nivel de categoría de Basilea y tipo de evento operacional. Código 0100 0101 0102 0200 0201 0202 0300 0301 0302 0303 0400 0401 0402 0403 0404 0405 0500 0501 0600 0601 0700 0701 0702 0703 0704 0705 0706 Nivel de categoría de Basilea y tipo de evento operacional Fraude interno Actividades no autorizadas Robo y fraude Fraude externo Robo y fraude Seguridad de los sistemas Prácticas laborales y seguridad en el puesto de negocio Relaciones laborales Ambiente seguro Diversidad y discriminación Clientes, productos y prácticas de negocio Idoneidad, divulgación y confianza Prácticas comerciales inapropiadas Defectos del producto Selección, patrocinio y exposición Actividades de asesoramiento Daños a activos físicos Desastres y otros eventos Interrupción del negocio y fallos en sistema Sistemas Ejecución, entrega y gestión de procesos Captura, ejecución y mantenimiento de transacciones Seguimiento y presentación de informes Recepción y documentación de clientes Gestión de cuentas de clientes Contrapartes comerciales Vendedores y proveedores Tabla 122 Tabla 122. Actividades Económicas para programas del FOGAPE Código Sector 01 Servicios de transporte de escolares (492210). 02 Servicios de transporte a turistas (492240). 03 Actividades de hoteles (551001). 04 Actividades de moteles (551002). 05 Actividades de residenciales para turistas (551003). 06 Otras actividades de alojamiento para turistas n.c.p. (551009). 07 Actividades de camping y de parques para casas rodantes (552000). 08 Actividades de restaurantes y de servicio móvil de comidas (561000). 09 Suministro de comidas por encargo (servicios de banquetería) (562100). 10 Actividades de discotecas y cabaret (night club), con predominio del servicio de bebidas (563001). 11 Actividades de distribución de películas cinematográficas, videos y programas detelevisión (591300). 12 Actividades de exhibición de películas cinematográficas y cintas de video (591400). 13 Alquiler y arrendamiento de equipo recreativo y deportivo (772100). 14 Actividades de agencias de viajes (791100). 15 Actividades de operadores turísticos (791200). 16 Otros servicios de reservas y actividades conexas (incluye venta de entradas para teatro, y otros) (799000). 17 Enseñanza preescolar pública (850011). 18 Enseñanza primaria, secundaria científico humanista y técnico profesional pública(850012). 19 Enseñanza preescolar privada (850021). 20 Enseñanza primaria, secundaria científico humanista y técnico profesional privada(850022). 21 Enseñanza deportiva y recreativa (854100). 22 Enseñanza cultural (854200). 23 Enseñanza preuniversitaria (854901). 24 Servicios personales de educación (854902). 25 Actividades de apoyo a la enseñanza (855000). 26 Servicios de producción de obras de teatro, conciertos, espectáculos de danza, otras prod. escénicas (900001). 27 Actividades artísticas realizadas por bandas de música, compañías de teatro, circenses ysimilares (900002). 28 Actividades de artistas realizadas de forma independiente: actores, músicos, escritores, entre otros (900003). 29 Gestión de salas de billar; gestión de salas de bolos (bowling) (931102). 30 Gestión de otras instalaciones deportivas n.c.p. (931109). 31 Actividades de otros clubes deportivos n.c.p. (931209). 32 Promoción y organización de competencias deportivas (931901). 33 Actividades de parques de atracciones y parques temáticos (932100). 34 Gestión de salas de pool; gestión (explotación) de juegos electrónicos (932901). 35 Actividades de clubes de fútbol amateur y profesional (931201). 36 Suministro industrial de comidas por encargo; concesión de servicios de alimentación(562900). 37 Peluquería y otros tratamientos de belleza (960200). 99 Otro Sector. Tabla 123: Origen del flujo para determinar el RMLB Tabla 123 Hoja 1 Código Origen del flujo Colocaciones no asociadas al uso de líneas de crédito y de sobregiros 01 Créditos comerciales 02 Compras con pacto de reventa 03 Operaciones de leasing comercial 04 Créditos hipotecarios de vivienda en letras de crédito 05 Créditos hipotecarios de vivienda con mutuos hipotecarios endosables 06 Otros créditos hipotecarios de vivienda 07 Leasing para vivienda 08 Créditos de consumo 09 Leasing de consumo Para colocaciones asociadas al uso de líneas de crédito y de sobregiros 10 Créditos comerciales 11 Créditos de consumo Para instrumentos financieros no derivados a valor razonable con cambios en otro resultado integral (VR-ORI)(*) 12 Banco Central de Chile 13 Gobierno de Chile 14 Bancos e instituciones financieras del país 15 Otras entidades del país 16 Gobiernos y entidades gubernamentales extranjeros 17 Bancos del exterior 18 Otras entidades extranjeras Para instrumentos financieros no derivados a costo amortizado (CA) (*) 49 Banco Central de Chile 50 Gobierno de Chile 51 Bancos e instituciones financieras del país 52 Otras entidades del país 53 Gobiernos y entidades gubernamentales extranjeros 54 Bancos del exterior 55 Otras entidades extranjeras Para instrumentos financieros no derivados de otra clasificación (*) 56 Banco Central de Chile 57 Gobierno de Chile 58 Bancos e instituciones financieras del país 59 Otras entidades del país 60 Gobiernos y entidades gubernamentales extranjeros 61 Bancos del exterior 62 Otras entidades extranjeras Para posiciones activas en derivados para cobertura contable (**) 19 Forwards 20 Futuros 21 Swaps 22 Otros, excepto opciones Para posiciones activas en derivados de cobertura de riesgo de posiciones de balance (**) 63 Forwards 64 Futuros 65 Swaps 66 Otros, excepto opciones Para otros activos 23 Otros activos Tabla 123 Hoja 2 Para depósitos y captaciones 24 Depósitos a la vista operacionales – porción estable 25 Depósitos a la vista operacionales – porción no estable 26 Depósitos a la vista no operacionales – porción estable 27 Depósitos a la vista no operacionales – porción no estable 28 Depósitos a plazo 29 Cuentas de ahorro con giro diferido– porción estable 30 Cuentas de ahorro con giro diferido – porción no estable 31 Cuentas de ahorro con giro incondicional– porción estable 32 Cuentas de ahorro con giro incondicional– porción no estable 33 Ventas con pacto de recompra Para préstamos y otras obligaciones 34 Préstamos y otras obligaciones contraídas en el país 35 Préstamos y otras obligaciones contraídas en el exterior Para instrumentos de deuda/capital emitidos 36 Letras de crédito 37 Bonos corrientes 38 Bonos subordinados 39 Instrumentos AT1: acciones preferentes y bonos sin plazo fijo de vencimiento Para posiciones pasivas en derivados para cobertura contable (**) 40 Forwards 41 Futuros 42 Swaps 43 Otros, excepto opciones Para posiciones pasivas en derivados de cobertura de riesgo de posiciones de balance (**) 67 Forwards 68 Futuros 69 Swaps 70 Otros, excepto opciones Para otros pasivos 44 Otros pasivos Posiciones en opciones 45 Opciones explícitas 46 Opciones implícitas: prepago préstamos mayoristas 47 Opciones implícitas: retiro anticipado de depósitos a plazo mayoristas 48 Opciones implícitas: otras (*) Los instrumentos de deuda o financieros no derivados se reportan en 3 familias: 1. La categoría de VR – ORI debe ser consistente con la misma clasificación reportada en el compendio de normas contables, en la categoría 12200.00.00, 2. La categoría de CA debe ser consistente con la misma clasificación reportada en el compendio de normas contables, en la categoría 14150.00.00. 3. Otros instrumentos financieros no derivados diferentes a los mencionados previamente se reportarán en la tercera familia de otra clasificación contable. (**) Los instrumentos derivados se reportan en 2 categorías: 1. Aquellos destinados a cobertura contable deben ser consistentes con la misma clasificación reportada en el compendio de normas contables, en las categorías 13000.00.00 y 23000.00.00. 2. Aquellos destinados a negociación deben ser consistentes con la misma clasificación reportada en el compendio de normas contables, en las categorías 11100.01.00 y 21100.01.00. Tabla 124 Tabla 124: Bandas temporales para determinar el RMLB Código 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Plazo Tasas a corto plazo Tasas a medio plazo Tasas a largo plazo Banda temporal Overnight Overnight < t ≤ 1 mes 1 mes <t≤ 3 meses 3 meses <t≤ 6 meses 6 meses <t≤ 9 meses 9 meses <t≤ 1 año 1 año <t≤ 1,5 años 1,5 años <t≤ 2 años 2 años <t ≤3 años 3 años <t ≤ 4 años 4 años <t ≤ 5 años 5 años < t ≤ 6 años 6 años < t≤7 años 7 años <t ≤8 años 8 años < t ≤ 9 años 9 años <t≤10 años 10 años <t≤15 años 15 años <t≤20 años t>20 años Punto medio (tk)(1) 0,0028 0,0417 0,1667 0,3750 0,6250 0,8750 1,2500 1,7500 2,5000 3,5000 4,5000 5,5000 6,5000 7,5000 8,5000 9,5000 12,5000 17,5000 25,0000 (1) El punto medio se determina en base a meses de 30 días y años de 360 días. Tabla 125 Tabla 125: Gastos asociados a las gestiones de cobranza de las recuperaciones de créditos En esta tabla se identifican los tipos de gastos asociados a las gestiones de cobranza de las recuperaciones de créditos: Primer dígito: tipo de asignación del gasto a la operación Tipo Directo: son aquellos gastos que son identificables y específicos a una operación de crédito en particular. Indirecto: son aquellos que se derivan de la gestión de cobranza pero que no pueden ser atribuidos a una operación de crédito en particular. Código 1 2 Segundo y tercer dígito: tipo del gasto Tipo Legales Enajenación de garantías Sueldos del personal Gastos administrativos Subcontratación de servicios de cobranza Recaudación y colección de la recuperación Otros (*) Código 01 02 03 04 05 06 99 Nota: En el caso en que puedan considerarse para un mismo gasto más de un tipo simultáneamente (ya sea del primer dígito o bien del segundo y tercero), deberá ser reportado el código más representativo de acuerdo con los criterios de la institución. (*): Corresponde informar este código sólo cuando el gasto no tenga relación alguna con los otros tipos indicados en la tabla. Tabla 126 Tabla 126: Tipo de obligación reportable Código Tipo de operaciones 01 Créditos comerciales Definición Todos aquellos créditos que no corresponden a las operaciones que se indican a continuación. Comprende los créditos pagaderos en cuotas cuyos deudores son personas naturales y que se otorgan para financiar bienes de consumo o el pago de servicios. 02 Créditos de consumo en Comprende también créditos de consumo cuando cuotas posean una cuota pendiente. No corresponde a créditos por tarjetas de crédito (código 07) ni uso de líneas de crédito o sobregiro (código 08). Créditos para estudios Comprende aquellos concedidos para el 03 superiores Ley financiamiento de estudios superiores otorgados de N°20.027 acuerdo con la Ley N°20.027 (CAE). 04 Créditos educacionales Corresponde a préstamos estudiantiles otorgados con con garantía CORFO algún tipo de garantía de CORFO. 05 Otros créditos para estudios superiores Comprende todos los demás créditos otorgados para el financiamiento de estudios superiores distintos a los de la Ley N° 20.027 y de aquellos con garantía CORFO. Corresponde a deudas contraídas con prestadores de salud públicos o privados y empresas relacionadas, sean instituciones financieras, casas comerciales u 06 Créditos para la salud otras similares, en el marco de una atención o acción de salud ambulatoria, hospitalaria o de emergencia sean éstas consultas, procedimientos, exámenes, programas, cirugías u operaciones. 07 Créditos provenientes de la utilización de tarjetas de crédito Comprende los créditos provenientes del uso de tarjetas de crédito cuyos deudores son personas naturales y que se otorgan para financiar bienes de consumo o el pago de servicios. 08 Créditos con líneas de crédito o sobregiros en cuentas corrientes Comprende los créditos provenientes del uso de líneas de crédito cuyos deudores son personas naturales y que se otorgan para financiar bienes de consumo o el pago de servicios. Comprende los créditos cuyos deudores son personas 09 Otros créditos de naturales y que se otorgan para financiar bienes de consumo consumo o el pago de servicios no informados en los códigos precedentes. Corresponde a créditos que se otorgan a personas naturales para adquisición, ampliación, reparación o construcción de su vivienda. Comprende los préstamos en letras de crédito, con mutuos hipotecarios 10 Créditos para vivienda endosables u otros con aquellas características. Incluye los créditos de enlace que se hubieren otorgado antes del perfeccionamiento de los mutuos y los créditos complementarios destinados a la adquisición, ampliación, reparación o construcción de la vivienda. 11 Operaciones financieras Corresponde a contratos con pacto de obligaciones por préstamos de valores. retroventa y OFC N° 1.387 / 02.10.2025 Código Tipo de operaciones Tabla 126/hoja 2 Definición Corresponde a las deudas de los emisores de los 12 Instrumentos de deuda instrumentos que para efectos contables forman parte adquiridos de la cartera de negociación, disponibles para la venta o inversiones al vencimiento. Créditos comerciales 13 subrogados por el pago de garantías estatales Corresponde a la porción de aquellos créditos en que Créditos de consumo se hizo efectivo el pago de una garantía estatal 14 subrogados por el pago (FOGAPE y FOGAES), debiendo ser informados los de garantías estatales importes impagos correspondientes a la subrogación Créditos para vivienda que se origina por tal motivo, cuando la institución 15 subrogados por el pago financiera mantiene la responsabilidad de su cobranza. de garantías estatales La fracción no garantizada se continúa informando con Otros créditos el código originalmente asignado. 16 subrogados por el pago de garantías estatales Obligaciones que a la fecha de la información mantienen los arrendatarios que hayan pactado 31 Leasing consumo operaciones de leasing con el reportante cuando este sea persona natural y no sea con relación a una vivienda. Obligaciones que a la fecha de la información 32 Leasing vivienda mantienen los arrendatarios que hayan pactado operaciones de leasing con el reportante cuando este sea persona natural sea con relación a una vivienda. Obligaciones que a la fecha de la información 33 Leasing comercial mantienen los arrendatarios que hayan pactado operaciones de leasing con el reportante cuando este no sea una persona natural. Corresponde a los créditos contingentes con excepción 41 Créditos contingentes de las líneas de crédito y otros contingentes que se informan con los códigos 42, 43 y 44. Corresponde a los créditos aprobados que pueden ser 42 Cupos de líneas de crédito de libre disposición utilizados por la sola voluntad del cliente como los sobregiros pactados en cuenta corriente. Se trata sólo del monto correspondiente a los importes no utilizados, en que la institución está contractualmente obligada a admitir el crédito. Corresponde a los cupos disponibles para tarjetas de crédito. Se entiende que el cupo corresponde sólo al monto no utilizado, debiendo incluirse en 43 Cupos de tarjetas de consecuencia como créditos (de consumo o crédito comerciales, según corresponda) los montos ya utilizados, sea que la entidad reportante haya pagado o no las operaciones efectuadas con la tarjeta a la fecha a que se refiere la información. 44 Créditos contingentes para estudios superiores Corresponde a los créditos contingentes asociados a préstamos educacionales de la Ley N°20.027 u otros que generen una obligación contingente. NCG N° 540 / 14.07.2025 por Resolución N° 7.045 Tabla 127: Fundamento de la solicitud de corrección Tabla 127 Código Fundamento de la solicitud de corrección 01 Diferencias en el monto informado de la deuda objetada 02 Diferencias en la morosidad informada de la deuda objetada 03 Deuda no reportada 04 Otros fundamentos para solicitar actualización, rectificación o complementación 05 Desconocimiento de la deuda informada 06 Prepago total de la deuda objetada 07 Abandono del procedimiento judicial por parte del reportante 08 Término del procedimiento de liquidación concursal voluntaria 09 Deuda informada fue declarada prescrita 10 Fraude Ley N°20.009 11 Otros fundamentos de cancelación judicializados 12 Otros fundamentos para solicitar cancelación